企业改制流程及方案设计 在线阅读.pptx

企业改制流程及方案设计 张晓龙 中电高促融资并购部 2007年4月18日 ■ 设立手续的区别 ■ 资本限额方面的区别 ■ 股东人数方面的区别 ■ 法人治理结构方面的区别 ■ 股份转让方面的区别 ■ 财务管理方面的区别 有限公司和股份公司的区别 ■ 降低注册资本 ■ 注册资本可分期缴纳 ■ 扩大了股东出资方式 ■ 放宽发起人数限制 ■ 取消了审批的规定 ■ 对外投资可自主决定 ■ 股东合资形式更灵活 ■ 公司章程企业自己定 新公司法修改的相关内容 ■ 建立现代企业制度； ■ 产权清晰 、权责明确； ■ 实现政企分开 ， 企业具有独立的经营权； ■ 建立科学的管理制度 改制的目的 ■ 优化资产结构, 突出主营业务； ■ 改善财务指标,增强盈利能力和融资能力。 ■ 以改制为契机规范公司管理 改制的好处 ■ 效益最佳原则； ■ 突出主营业务； ■ 避免同业竞争； ■ 减少关联交易； ■ 剥离非经营性资产； ■ 建立完善内部管理机制 改制的原则 ■ ■ 有限公司股东会决议 ， 决定进行股份制改造 ■ 成立企业改制筹备组 ■ 选择发起人 ■ 产权界定 ■ 制定改制方案 ■ 签署发起人协议和章程草案 ， 制作改制文本 ■ 认缴及招募股份 ， 注资和验资 ■ 召开创立大会 ， 组成公司管理机构 ■ 办理工商登记和变更手续 ， 注册设立股份公司 企业改制的一般流程 一、改制方案应遵循的基本原则 ■ 有效避免同业竞争 、减少和规范关联交易 ■ 突出公司主营业务 ■ 自主经营 、独立承担责任和风险 ■ 资产和负债重组的配比性和相关性原则 改制方案的设计 ■ 必要性 包括企业的业务发展情况及阻碍企业进一步发展的问题 ■ 可行性 结合企业情况和改制方向详细阐明企业改制所具备的条件 ， 改制将给 企业带来的正面效应 二、企业改制的必要性和可行性 改制方案的设计 ■ 业务重组方案 ■ 人员重组方案 ■ 资产重组方案 ■ 股东结构和出资方式 ■ 股东简况 ■ 拟改制方向及法人治理结构 改制方案的设计 三、企业重组方案 四、下属企业情况 ■ 下属企业资产列入改制范围的应一并办理改制登 记 ■ 未列入的 ， 须办理隶属关系的变更划转手续 改制方案的设计 ■ 要符合国家有关国企改制的政策方针 ■ 要符合国有资产管理的相关规定 ■ 要符合现行《公司法》 、《合同法》等法律规定 ■ 要充分考虑相关利益主体的利益保护 制定改制方案应注意的问题 改制后应达到的要求 ■ ■ 具有独立的营运能力 ■ 主营业务突出 ■ 规范和完善公司法人治理结构 ■ 财务制度应合规 民企改制应特别注意的事项 ■ ■ 完善公司治理结构 ■ 健全财务制度 ■ 需要有企业发展的长远规划 简单案例 一、与客户的初步沟通 ， 确立合作意向 二、客户对我方指派项目组进行认同确认 三、我方内部立项 四、签订合作合同 五、项目实施 1. 企业的尽职调查 2.相关数据分析 3.客户所处区域 、行业政策分析 4.客户所处行业同类企业的案例比较分析 5.选择适合客户的改制方案 6.方案实施 7.对客户进行培训 8. 项目结束 9.后期回访与服务 中电高促改制服务流程 中电高促融资并购部 地址： 海淀区中关村南大街48号九龙商务中心B420 电话：62118257609 E-mail : zhxl@chinahit.org Website : 联系我们 谢谢！