集团公司内部审计管理制1 - 规章制度.docxVIP

出书面复审申请，经公司总裁批准，组织复议。7.进行后续审计。5. 出书面复审申请，经公司总裁批准，组织复议。7.进行后续审计。 5.国家财经法律、法规执行情形；6.公司及下属企业要紧领导离 及其附件；3.审计记录、审计工作底稿和审计证据；4.反映被审 务收支有关的经济活动；2.财务打算的执行情形；3.公司资产的 集团公司内部审计管理制度 第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 一、总 则 为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、规范化，依照国家有 关审计工作的法律、法规，结合公司实际情形，特制定本制度。 二、审计机构和人员 内部审计机构： 中国 xx 投资集团审计监察部。 公司将依照进展规划， 逐 步形成多层次、多功能的审计监督体系。 内审人员应具有一定的政治素养、具备相应的审计专业职称、专业知识 和审计体会。 内审人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公平、廉洁奉公， 不滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。公司应对审计人职员作进行奖励和 处罚。 内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公 布。 内审人员依法行使职权， 受法律爱护，任何部门、个人不得阻止和打击 报复。 三、审计对象、范畴和依据 第七条 内部审计的对象： 1. 公司本部有关部门； 为提出纠正意见；8.对严峻违反财经法规、造成严峻缺失白费的人负责人在任职期间履行职责、廉洁奉公情形进行审计。