集团公司内部审计工作管理办法试行 - 审计.docxVIP

页脚内容 的，内部审计机构有权向本单位负责人或权力机构反映。（八）行使应做好充分的审前准备工作，成立审计小组，查阅前期审计档案，制九局人发〔2004〕号第二十一条公司内控审计部应有计划地开展变化、分管领导（或审计委员会）对审计工作的要求和前一年度的审中铁九局人发〔 2004 〕 的，内部审计机构有权向本单位负责人或权力机构反映。（八）行使 应做好充分的审前准备工作，成立审计小组，查阅前期审计档案，制 九局人发〔2004〕号第二十一条公司内控审计部应有计划地开展 变化、分管领导（或审计委员会）对审计工作的要求和前一年度的审 XX 投资集团有限责任公司 内部审计工作管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为规范内部审计工作， 发挥内部审计工作在促进经 营管理、 提高经济效益中的职能作用， 提高企业内部控制系统的 效率与效果，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部 审计工作的规定》和《中央企业内部审计管理暂行办法》，结合 XX投资集团有限责任公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于 XX投资集团有限责任公司（以下简 称公司）及所属企业。 第三条 各级内部审计机构依据国家有关法律、 法规和公司 内部管理规定，检查评价公司及所属企业内部控制系统的适当 性、有效性及经营活动、财务收支的真实性、合法性和效益性， 改善经营管理，提高经济效益，促进公司资产保值增值，实现公 司战略