集团企业年固定资产盘点计划 - 企业文档.docxVIP

资产使用部门对自己使用的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参第一责任人，必须确保盘点工作及时、准确完成。四、盘点方法及结5：固定资产卡片2017年 资产使用部门对自己使用的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参 第一责任人，必须确保盘点工作及时、准确完成。四、盘点方法及结 5：固定资产卡片2017年11月8日3/8附件1固定资产类别 2017年固定资产盘点方案 为了加强集团固定资产管理，核实资产状况，提升资产使用效率， 做到帐实相符， 实现固定资产规范化管理， 集团公司将组织人员对各 体系的固定资产进行一次彻底盘点。具体工作安排如下： 一、盘点组织 集团设立固定资产盘点领导组，负责固定资产盘点的所有事项， 成员包括各体系负责人和财务负责人。各体系财务负责人负责组织本 体系固定资产盘点工作。 各体系可以根据需要按区域设立若干盘点小组，每个盘点小组由 资产使用部门人员、资产归口管理部门（设备部门、行政部门、信息 部等）人员、财务人员组成，负责不同区域的盘点工作。 各体系固定资产使用部门人员负责资产清点， 资产归口管理部门 人员负责复检，财务人员确认并记录。 二、 盘点范围及盘点职责 各体系内实际存放和拥有的固定资产， 无论财务账面上是否记录， 无论存放在什么地方，无论处于何种状态，都应纳入此次盘点范围。 包括房屋建筑物、机器设备、研发设备、家具/器具/工具、运输设备、 电子设备等。 1 / 8 按照资产存放地点，逐一清点核对固定资产卡片（附件5）和资产铭务签字：5/8使用期限预计期限资产原值折旧方法使用状态使用人果处理按照固定资产类别进行盘点（附件1 按照资产存放地点，逐一清点核对固定资产卡片（附件5）和资产铭 务签字：5/8使用期限预计期限资产原值折旧方法使用状态使用人 果处理按照固定资产类别进行盘点（附件1）各部门进行盘点时，须 资产使用部门对自己使用的固定资产负有盘点责任，必须指定专人参 2、各体系资产归口管理部门对本部门管理的固定资产负有盘点 责任，必须指定专人参与盘点工作，并负责准备固定资产管理台账（附 件 2 ）； 3、各体系财务部负责固定资产盘点的组织工作， 设计盘点表格， 并负责准备固定资产盘点表（附件 3）、账面固定资产清单（附件 4）。 三、盘点时间 盘点时间初步定于 2017 年 11 月 20 号开始， 至 2017 年 11 月 30 日结束，具体盘点时间各体系财务人员须与生产部门进行协调。 各体系资产使用部门是固定资产盘点的第一责任人， 必须确保盘 点工作及时、准确完成。 四、盘点方法及结果处理 1、按照固定资产类别进行盘点（附件 1） 2、各部门进行盘点时，须按照资产存放地点，逐一清点核对固 定资产卡片（附件 5 ）和资产铭牌。 3、属于其他体系采购在本体系使用的固定资产，应请详细记录 资产相关信息， 供其他体系复盘参考， 由财务部门负责与其他体系对 接核实。 4、盘点结束后，盘点表由参与盘存的各方人员签字确认，由财 2 / 8 账（附件2）；各体系财务部负责固定资产盘点的组织工作，设计盘负责整理盘点结果，输出资产盘点报告及资产管理改进建议，报集团使用部门存放地点资产数量资产单位生产厂家入账时间规格型号资产 账（附件2）；各体系财务部负责固定资产盘点的组织工作，设计盘 负责整理盘点结果，输出资产盘点报告及资产管理改进建议，报集团 使用部门存放地点资产数量资产单位生产厂家入账时间规格型号资产 名称资产类别 5、核对结果有差异的，由使用部门及归口管理部门负责次再确 认，并提交原因分析及处理意见。 6、财务部负责整理盘点结果，输出资产盘点报告及资产管理改 进建议，报集团公司运委会批准后进行账务调整处理。 附件 1：固定资产类别 附件 2：固定资产盘点表 附件 3：固定资产清单 附件 4：固定资产台账 附加 5：固定资产卡片 2017 年 11 月 8 日 3 / 8 员、财务人员组成，负责不同区域的盘点工作。各体系固定资产使用与盘点工作；各体系资产归口管理部门对本部门管理的固定资产负有实。盘点结束后，盘点表由参与盘存的各方人员签字确认，由财2/ 员、财务人员组成，负责不同区域的盘点工作。各体系固定资产使用 与盘点工作；各体系资产归口管理部门对本部门管理的固定资产负有 实。盘点结束后，盘点表由参与盘存的各方人员签字确认，由财2/ ：固定资产盘点表附件3：固定资产清单附件4：固定资产台账附加 附件 1 固定资产类别 序号 序号 1 2 3 4 5 6 资产类别 房屋建筑物 机器设备 研发设备 家具/ 器具/ 工具 运输设备 电子设备 资产列示 办公楼、宿舍楼、厂房、仓库、道路、车棚、围 墙等类似或相关资产 生产设备、生产附属设备、公用工程、公用设备 等 试验室设备、中试设备、分析检验设备等 办公家具、模具