集团公司内部审计管理办法1 - 审计.docxVIP

书的有关事项要求作出承诺，并签字后按规定时间送交审计组。审计审计监督权，不受其他部门和个人干涉。第五条集团公司及其所属的报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；16.2审核凭 书的有关事项要求作出承诺，并签字后按规定时间送交审计组。审计 审计监督权，不受其他部门和个人干涉。第五条集团公司及其所属的 报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等；16.2审核凭 检查管理和核算财务收支的计算机系统及其反映的电子数据和有关资 集团公司内部审计管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强集团内部审计监督，健全内部控制，防范风险，保护资 产安全，促使经济活动合规、真实，根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作 的规定》，结合集团实际情况，制定本办法。 第二条 内部审计是独立监督和评价集团经营活动、财务管理的真实、合 法和效益的行为，以促进加强集团经营管理活动和实现集团经营目标。 第三条 集团实行审计监督制度。集团公司内审部门依照本办法对集团公 司及其所属的全资、控股和具有实际控制权的子公司进行审计。 第四条 集团公司内审部门独立行使审计监督权，不受其他部门和个人干 涉。 第五条 集团公司及其所属的全资、控股和具有实际控制权的子公司统称 为集团。本办法适用于集团。 第二章 机构设置及职责 第六条 集团公司董事会下设内审委员会，负责指导、监督集团公司内部