固定资产投资管理实施细则.doc

固定资产投资管理实施细则 本次修订主要变更内容： 运营部具体牵头负责“项目备案”“项目立项”“技术评审”流程流转，投资部具体牵头负责“投资初审”(本次新增)、“投资评审”流程流转。 增加了热网第三方迁改类项目的评审、变更和移交的具体要求。 增加了《热用户可持续经营情况的调查报告》、《第三方迁改类项目分类明细表》、《第三方迁改申请表》、《集团OA系统关于投资管理流程图》等表式。 修订《项目的立项申请》、《项目投资申报表》、《项目可行性研究报告》表式内容。 调整了备案、立项、投资评审的审批权限。 总则 为了规范本部和子企业固定资产投资项目的备案、立项、评审等审批流程管理，根据国家有关法律法规和股份相关制度要求，特制定本实施细则。 本实施细则所称固定资产投资项目（以下简称“项目”），是指锅炉股份有限公司（以下简称“集团”）本部及下属子企业（指全资、控股及实际控制、重要参股的企业）及子企业直接投资的具有法人资格的全资、控股企业根据本企业生产经营需要而开展的固定资产投资行为,主要指工程项目的新建、扩建、改建、技术改造、主设备购置、主设备大修等项目。 本实施细则集团本部、子企业及子企业直接投资的具有法人资格的全资、控股企业须遵照执行，参股企业可参照执行。 本实施细则由集团投资管理部和运营管理部负责解释。 项目备案 投资额小于100万元的固定资产投资项目，以及新增固定资产小于100万元的主设备大修项目，由投资主体组织相关材料报集团申请备案，集团受理部门为运营管理部，需由板块分管领导和投资分管领导进行联签。 上报材料包含： 项目备案报告（模板见附件一）； 项目内部审批表（子企业）； 项目可研或方案； 备案流程：使用OA系统“投资备案流程”，标题格式：固定资产投资备案-投资主体-项目名称-经办人-日期。 运营管理部每月汇总固定资产投资项目备案情况，报告集团办公会审阅。 对备案项目，集团将通过事后审计等方式来检查项目的规范实施。 项目立项 投资额达到100万元（含100万元）的固定资产投资项目以及新增固定资产达到100万元（含100万元）的大修项目，由投资主体编写项目立项报告（模板见附件二），报集团申请立项，集团受理部门为运营管理部。 投资额100万元（含100万元）到1000万元的固定资产投资项目立项，由投资分管副总和板块分管副总进行联签，联签通过后投资主体可组织开展可研编制等前期工作。投资额1000万元以上（含1000万元）的固定资产投资项目立项，需由总经理和董事长进行联签。 立项流程：使用OA系统“投资立项流程”，标题格式：固定资产投资立项-投资主体-项目名称-经办人-日期。 运营管理部每月汇总固定资产投资项目立项情况，报告集团办公会审阅。 特殊情况，如限期迁改类热网项目及限期整改类环保、安全项目，当第三方（如政府部门等）提出限期迁改或整改要求且时间紧急时，投资主体斟酌实际情况可向集团申请先行组织推进，立项和投资评审流程后补。此类特别请示由投资管理部受理，需由总经理和董事长进行联签。 上报材料包含： 关于先行推进XX项目的请示；、 第三方联系函或整改函； 项目内部审批表（子企业）； 项目初步可研或方案（若有）； 特别请示流程：使用OA系统“子企业重大事项请示汇报流程”，标题格式：固定资产投资特别请示-投资主体-项目名称-经办人-日期。 技术评审 项目立项申请通过后，投资主体可组织开展项目前期工作，包括开展项目可行性研究、项目设计以及监理的招标工作等。设计与监理招标宜设定阶段性目标，施工阶段工作的开展应在工程项目批准后方可实施。 工程可研报告或技术方案完成后，投资主体将相关资料及必要的技术图纸等附件材料报集团，由运营管理部判断是否需要进行技术评审，若需要，由运营管理部牵头组织技术评审事宜。 技术评审以现场会议或书面会签方式进行，由运营部汇总与会委员审核意见，完成技术评审意见表，并由集团分管领导确认签发。 投资主体对照技术评审意见表，逐条落实，进一步完善工程可研或技术方案，并编制评审意见落实情况报告，报运营部审核确认。 投资初审 技术评审完成后，投资主体完成财务测算等其他评审前期工作，并编制下列材料报集团，由投资管理部判断是否需要进行投资初审，若需要，由投资管理部牵头组织投资初审事宜。 上报材料包含： 投资项目审核申报表（模板见附件三）; 关于投资建设XX项目的请示（模板见附件四）; XX项目可研报告及附件（如政府文件、迁改通知、整改通知、用汽申请函等），（可研报告模板见附件五）; 详细财务测算表； 技术评审意见表及评审意见落实情况报告（若有）； 子企业内部评审的相关资料； 新增热用户类热网项目：热网用户可持续经营情况调查报告（模板见附件六）； 第三方迁改类热网项目：拟与第三方签署的合同或协议文本。 投资管理部受理材料后，先行审核