人力财务思维与人力成本分析第3讲如何编制人力成本预算（上）.pptxVIP

;;引子：;引子：;1、什么是预算;;;;如何理解“全员”：不只是财务部门的事，也不仅是预算办的事;;企业“伞形”战略执行控制模型;1.;HR预算编制中的挑战与难题;从业务目标到预算设计;明确公司发展目标;不同公司人效比对;行业标杆/竞争对手人效收集与整理;准确预算的核心前提-精确计划;举例：根据业绩设计部门编制计划;梳理HR业务短板;设计HR年度考核指标;设计业务策略;1.;规划HR年度计划套表;;预算模块目录;编制/薪酬/业绩关系;步骤： 先确定年度人力计划，用excel表的形式，按照部门分类，分解到月度，注明不同类别 人员的现有人数、加减人数。 根据上面的各表，对照工资等级表，计算各个部门每月的固定工资。 按照上述方法，计算各个部门每月的固定津贴。 按照上述方法，计算各个部门每月的奖金。 福利费的测算 可以采用固定工资乘以比例系数的方法来测算。比例系数各企业差异较大，经验值在 固定工资的14-20%左右。 另一个计算方法：按照福利项目分项计算。以养老金为例，各地的缴费基数不同，公 司所承担的费用也不相同。 长期激励：如股权激励，一般不在人力资源预算范围内。;薪酬预算的两个核心;薪酬结构设计;设计固定薪酬预算模板;做好人员编制是基础;如何预测涨薪幅度;年薪制方案设计;设计浮动薪酬预算;市场薪酬调查数据分析;等级;制订福利补贴预算;人工费用-人力成本预算表;THANKS