玉石采购单据审核流程标准.docx

单据复核流程标准 目的 为提高工作效率，加强货品单据审核，确保单据正确 适用 采购二部 复核内容及标准 3.1录入单据复核 3.2录入货品明细单复核 3.2.1货品品名核对 3.2.3货品款号核对 3.2.4供应商（进货单位名称） 3.2.5每件货品财务成本与图片每件货财务成本核对 3.2.6每件货品市场成本复核（第一种情况市场成本高于货品实际成本；第二种市场成本低于货品实际成本，根据定价实际定的市场成本倍率核对，参考黄色小便签纸倍率） 3.2.7每件货品颜色核对 3.2.8每件货品净度与图片净度核对 3.2.9每件货净度合计件数与图片每件货总件数核对 3.1.0货品外形（参考货品外形标准） 3.1.1货品属性（含自购、代销、借货、自购Y、代销Y） 3.1.2录入明细单据必须与图片明细单件件数、金额一致 3.3录入汇总单复核 3.3.1接收单位（对方公名称） 3.3.2供应商（进货单位名称，根据采购单供应商名称核对） 3.3.3货品的品名 3.3.4汇总单货品款号与明细单款号核对，如1”为货品款号 3.3.5货品件数核对 3.3.6货品属性（含自购、代销、借货、自购Y、代销Y） 3.4仓库出货单复核 3.4.1接收单位（对方公名称） 3.4.2供应商（进货单位名称，根据采购单供应商名称复核） 3.4.3货品的品名核对 3.4.4货品款号，如1”为货品款号 3.4.5货品件数核对 3.4.6货品属性（含自购、代销、借货、自购Y、代销Y） 3.4.7颜色（只限批发货品；单件货品只能在录入明细每件核对） 3.4.8外形（参考货品外形标准） 3.4.9财务成本核对（货品实际成本即采购成本） 3.5.0合计金额复核 3.5.1市场成本（第一种情况市场成本高于货品实际成本；第二种市场成本低于货品实际成本，根据定价实际定的市场成本倍率核对，参考黄色小便签纸倍率） 3.5.2厂家（指进货厂家名称） 3.5.3货品去向（在单据备注栏标明去向名称）