大众交通2020_2022年财务报表及指标分析报告.docx

大众交通(集团)股份有限公司

2022年度财务报表分析

本报告以大众交通(集团)股份有限公司2022年度财务报表数据为分析基础

包括资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表水平、垂直分析

盈利能力分析、偿债能力分析、营运能力分析、发展成长能力分析、杜邦分析等

目录

目录

1财务报表数据

1.1资产负债表 1

1.2利润表 5

1.3现金流量表 8

2会计报表分析

2.1资产负债表分析 12

2.1.1水平趋势分析 12

2.1.2垂直结构分析 16

2.2利润表分析 19

2.2.1水平趋势分析 19

2.2.2垂直结构分析 20

2.3现金流量表分析 22

2.3.1水平趋势分析 22

2.3.2垂直结构分析 23

3财务指标分析

3.1偿债能力分析 25

3.1.1短期偿债能力分析 25

3.1.2长期偿债能力分析 27

3.2营运能力分析 28

3.2.1流动资产周转分析 28

3.2.2固定资产周转分析 29

3.2.3总资产周转分析 30

3.3盈利能力分析 31

3.3.1资产经营盈利能力分析 31

3.3.2资本经营盈利能力分析 32

3.3.3商品经营盈利能力分析 33

3.3.4盈利质量分析 34

3.4发展能力分析 35

3.4.1资产资本成长分析 35

3.4.2营业收益成长分析 36

3.4.3每股净资产分析 37

4杜邦分析图

5数据来源及计算说明

5.1数据来源 39

5.2计算说明 39

财务报表分析报告

1

1财务报表数据

1.1资产负债表

表格12020~2022年度资产负债表

Table1BalanceSheetsfor2020~2022

项目(万元)

2020年

2021年

2022年

货币资金

187560.00

216930.48

226033.03

交易性金融资产

192023.99

257688.76

128006.44

应收账款

12371.34

16355.19

22830.06

预付款项

4002.50

4877.60

4099.07

应收股利

0.00

1552.32

0.00

其他应收款

18322.22

22421.84

13191.41

存货

409567.93

303104.66

458020.94

一年内到期的非流动资产

0.00

0.00

13110.48

其他流动资产

158925.90

31573.48

34132.75

流动资产合计

982773.89

852952.02

899424.17

发放贷款及垫款

23656.96

171671.17

181189.11

长期股权投资

69967.48

70309.06

54328.26

投资性房地产

33247.96

199829.25

196339.83

固定资产

173228.88

161073.77

180712.90

在建工程

1417.96

3974.86

7260.90

无形资产

121267.66

125291.22

127555.66

商誉

0.00

0.00

31058.16

长期待摊费用

13911.49

11336.04

10781.22

递延所得税资产

14147.88

1616437

1661049

财务报表分析报告

2

其他非流动资产

37410.28

28943.38

19161.66

非流动资产合计

740346.73

1076012.08

110266698

资产总计

1723120.62

1928964.10

2002091.15

短期借款

213152.12

198124.73

204925.47

应付账款

17518.73

32040.45

34276.49

预收款项

713.49

754.05

1298.58

应付职工薪酬

8295.33

5089.29

7457.29

应交税费

31854.82

12677.95

16766.17

其他应付款

68678.97

78645.36

85571.23

一年内到期的非流动负债

87898.51

24425.86

63201.92

其他流动负债

85059.86

119