一套近乎完美的财务工作流程.pdfVIP

目录

一、出纳岗工作流程2

二、销售费用岗工作流程4

三、管理费用岗工作流程8

四、固定资产核算岗工作流程11

五、材料审核岗工作流程15

六、生产成本核算岗工作流程19

七、销售核算岗工作流程23

八、工资福利岗位工作流程25

九、税务岗工作流程30

十、内部审计岗工作流程33

十一、主管岗工作流程38

一、出纳岗工作流程

（一）现金收付

1、收现

根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一

致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给

交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相

应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）

管理费用岗（其他应收款）

销售核算岗（货款）

成本核算岗（加工费、材料款）

注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”

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