603678_火炬电子董事会审计委员会实施细则.pdfVIP

福建火炬电子科技股份有限公司

董事会审计委员会实施细则

（经公司第六届董事会第九次会议批准生效）

第一章总则

第一条为强化福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会

决策功能，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，规范公司

董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》

《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1

号—规范运作》《福建火炬电子科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

及其他有关规定，制定本实施细则。

第二条董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、

外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责，向董事会报告工作。

第三条审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，

勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司

建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第二章人员组成

第四条审计委员会成员由不在公司担任高级管理人