业务审计管理规定（试行）.pdfVIP

文件编号：MD-SJ（201603-001A）

接收部门：集团总部■总经理■部门经理■部门主管■全体员工□

发文部门：集团审计部

发布日期：2016年3月08日

第一版：业务审计管理规定（试行）编写人：丁霞

业务审计管理规定（试行）

为更好的检查、跟进各店对集团管理规定及业务重点执行情况，特制定本

规定：

一、业务审计目的：通过数据分析检查各店对集团管理规定执行情况，并跟进执

行较差店的改善情况。

二、适用范围：本规定适用于集团及所属子公司

三、业务审计依据：集团下发的各项管理规定及业务重点

四、2016年主要业务审计事项：

1、常规业务审计项目

（1）KPI完成情况：由集团财务部提供各店KPI税前利润完成率，完成率低于

50%的店由总经理出具分析报告及改善措施，报告涵盖未完成主要原因、下月改

善计划、预计下月完成情况

（2）费用超支情况：由集团财务部提供各店实际费用与预算费用差异情况表。

实际费用大于预算费用的店由总经理出具分析报告说明超支原因、下月改善计划、

预计下月费用支出金额

（3）合同管理规定执行