2024-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力题库附答案(典精品.pdf

2022-2023年投资银行业务保荐代表人

之保荐代表人胜任能力题库附答案（典

型题）

单选题（共50题）

1、下列关于固定资产折旧会计处理的表述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

2、甲公司现有某种存货1000件，成本为0．8万元/件，其中600

件有合同，合同价格为500万元；400件没有合同，市场价格为1

万元/件，预计销售每件产品销售费用约为0．1万元，变现相关税

费约为0．1万元/件，该存货应计提多少存货跌价准备（）

A.100万元

B.0万元

C.166.67

D.-100

【答案】A

3、国有独资公司的国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行使

的职权有（）。

A.Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

4、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定，下列关于保荐

机构管理的说法正确的有（）。[2016年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

5、关于土地使用权，以下正确的是（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】D

6、有限责任公司首次股东会的召集人是（）

A.出资最多的人

B.三分之一董事

C.10％表决权股东

D.监事会或不设监事会的监事

【答案】A

7、主板某上市公司曾于2016年1月召开股东大会审议2016年度非

公开发行股票事宜，并于2016年3月完成发行。根据《发行监管问

答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求》，该公司可于

2017年8月召开董事会审议的融资事项包括（）。

A.Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

8、甲公司挂牌时采取做市转让方式，甲公司总股本为10000万股，

A与B证券公司为其初始做市商，则以下说法正确的有（）。

A.Ⅰ.Ⅳ

B.Ⅳ

C.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

9、下列机构或组织中，()负责受理短期融资券的发行注册。

A.中国证监会

B.交易商协会

C.中国银监会

D.中国人民银行

【答案】B

10、下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、

D.Ⅰ、

【答案】C

11、下列行为中，视同销售货物缴纳增值税的是（）。

A.将购进的货物用于集体福利

B.将购进的货物用于个人消费

C.将购进的货物用于对外投资

D.将购进的货物用于非应税项目

【答案】C

12、关于上市公司收购的持续监管和收购完成后的股权转让，下列

说法错误的有（）。Ⅰ．派出机构发现实际情况与收购人披露的内容

存在重大差异的，对收购人及上市公司予以重点关注，责令收购人

提前终止财务顾问督导期，并进行依法查处

A.Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】B

13、以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主

体有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

14、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资

格；情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施()。

A.Ⅱ,Ⅳ

B.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ

C.Ⅰ