控制风险与经营安全计划.pptxVIP

THEFIRSTLESSONOFTHESCHOOLYEAR控制风险与经营安全计划

目CONTENTS风险识别与评估内部控制体系建设外部合规与监管要求风险防范策略制定应急预案制定与演练经营安全监测与报告录

01风险识别与评估

风险来源及分类内部风险包括组织战略、运营、财务、合规等方面的风险，主要源于内部管理不善、决策失误、操作违规等因素。外部风险包括市场风险、政策风险、自然灾害等外部因素导致的风险，具有较大的不确定性和不可控性。技术风险涉及新技术应用、信息安全、数据保护等方面的风险，随着技术的快速发展而日益突出。

通过专家打分、问卷调查等方式，对风险进行主观判断和分析。定性评估定量评估风险评估流程运用统计学、数学模型等工具，对风险进行量化分析和计算。包括风险识别、风险分析、风险评价等环节，确保评估结果的准确性和客观性。030201风险评估方法与流程

根据风险的影响程度和发生概率，将风险划分为高、中、低三个等级。风险等级划分明确各等级风险的判定标准，如损失金额、影响范围、恢复时间等，为风险应对提供依据。风险等级标准风险等级划分及标准

03内部管理关键风险点从企业内部管理角度出发，识别可能引发风险的关键因素和环节。01业务流程关键风险点针对业务流程中的关键环节和重要节点，识别可能存在的风险点。02外部环境关键风险点关注外部环境变化对企业经营产生的影响，识别潜在的风险点。关键风险点识别

01内部控制体系建设

明确企业战略目标，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整。确定内部控制目标全面梳理企业各类业务活动，识别潜在风险点，评估风险影响程度和发生可能性。识别风险基于风险评估结果，构建以风险为导向的内部控制框架，明确各层级职责权限。构建内部控制框架内部控制框架构建

流程优化针对梳理出的关键业务流程，进行流程优化设计，提高流程效率和风险控制能力。制定流程图与操作规范根据优化后的业务流程，制定流程图与操作规范，明确各环节职责和操作要求。业务流程梳理全面梳理企业关键业务流程，包括采购、销售、生产、财务等，识别流程中的关键控制点。关键业务流程梳理与优化

针对识别出的风险点和关键控制点，设计相应的控制措施，包括不相容职务分离、授权审批、会计系统控制等。控制措施设计将设计好的控制措施落实到具体业务活动中，确保各项控制措施得到有效执行。控制措施实施定期对内部控制措施的执行情况进行监督和检查，确保控制措施的有效性。监督与检查内部控制措施设计与实施

评价标准制定自我评价外部审计持续改进内部控制有效性评据企业内部控制目标和实际情况，制定内部控制有效性评价标准。企业各部门定期对内部控制的有效性进行自我评价，识别存在的问题和不足。聘请外部审计机构对企业内部控制的有效性进行审计和评价，提出改进意见和建议。根据自我评价和外部审计结果，对内部控制进行持续改进和优化，提高内部控制水平。

01外部合规与监管要求

123对企业经营涉及的所有法律法规进行梳理，确保无遗漏。全面梳理适用法律法规针对企业各项业务和流程，定期开展合规检查，确保符合法律法规要求。定期开展合规检查对检查中发现的违规行为，及时进行整改，消除风险隐患。及时整改违规行为法律法规遵守情况检查

及时关注监管部门发布的政策、通知等，了解最新监管要求。密切关注监管政策动态对监管政策进行深入解读，明确政策对企业经营的影响。深入解读监管政策根据监管政策要求，结合企业实际情况，制定具体的应对策略。制定应对策略监管政策解读及应对

建立风险识别机制建立有效的风险识别机制，及时发现潜在的合规风险。制定风险防范措施针对识别出的合规风险，制定具体的防范措施，降低风险发生概率。加强风险监测与预警对风险防范措施的执行情况进行监测和预警，确保措施有效执行。合规风险识别与防范

合规管理体系建设完善合规管理制度制定完善的合规管理制度，明确各部门、各岗位的合规职责。加强合规培训与教育定期开展合规培训与教育，提高员工的合规意识和能力。建立合规考核机制建立有效的合规考核机制，对员工的合规表现进行评价和奖惩。

01风险防范策略制定

最小化风险原则成本效益原则持续改进原则保障经营安全目标风险防范原则与目标制定措施时优先考虑降低风险至可接受水平。风险防范是一个持续的过程，需要不断评估和调整策略以适应变化。在防范风险的同时，要充分考虑成本投入与效益产出的平衡。确保企业资产安全、财务稳定、业务连续，降低因风险事件导致的损失。

风险防范措施选择与制定全面梳理企业面临的内外部风险，明确各类风险的性质、来源和影响。对识别出的风险进行量化和定性分析，确定风险等级和优先级。根据风险评估结果，选择适当的应对措施，如风险规避、降低、转移或保留。针对每类风险制定具体的防范措施，包括制度建设、流程优化、人员培训等