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化学药制剂公司

筹资决策分析

目录

第一章公司概况3

一、公司基本信息3

二、公司主要财务数据3

第二章筹资决策5

一、固定资产投资决策5

二、长期股权投资决策7

三、资本成本10

四、杠杆理论11

第三章项目背景分析13

一、我国医药制造业的发展概况13

第四章17

一、基本假设及基础参数选取17

二、经济评价财务测算17

三、项目盈利能力分析21

四、财务生存能力分析24

五、偿债能力分析24

六、经济评价结论26

第五章27

一、项目进度安排27

二、项目实施保障措施28

第一章公司概况

一、公司基本信息

1、公司名称：xxx集团有限公司

2、法定代表人：吴xx

3、注册资本：1180万元

4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx

5、登记机关：xxx市场监督管理局

6、成立日期：2015-4-3

7、营业期限：2015-4-3至无固定期限

8、注册地址：xx市xx区xx

二、公司主要财务数据

表格题目公司合并资产负债表主要数据

项目2020年12月2019年12月2018年12月

资产总额8060.206448.166045.15

负债总额3425.012740.012568.76

股东权益合计4635.193708.153476.39

表格题目公司合并利润表主要数据

项目2020年度2019年度2018年度

营业收入29747.0423797.6322310.28

营业利润4522.343617.873391.76

利润总额3719.962975.972789.97

净利润2789.972176.182008.78

归属于母公司所有

2789.972176.182008.78

者的净利润

第二章筹资决策

一、固定资产投资决策

企业在进行固定资产投资决策时，需要在准确估算现金流量的基

础上，用特定的指标，包括贴现指标和非贴现指标，对投资方案的可

行性进行分析和评价。

（一）现金流量估算

投资中的现金流量是指一定时间内由投资引起的各项现金流入量、

现金流出量及现金净流量的统称。通常按项目期间，将现金流量分为

初始现金流量、营业现金流量和终结现金流量。

1、初始现金流量

初始现金流量是指开始投资时发生的现金流量，总体是现金流出

量，用负数或带括号的数字表示，包括以下四个方面

（1）固定资产投资额：包括固定资产的购入或建造成本、运输成

本和安装成本等。