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《理财规划》课程标准

（课程代码：4108030055）

（适用：三年制高职大数据与会计专业）

一、制定课程标准的依据

本标准依据会计专业人才培养目标与培养规格要求、出纳、会计、会计主管等工作岗位国家职业标准以及学生就业面向的职业岗位职责，经过与企业专家反复研讨与论证共同制定，用于指导《理财规划》课程建设与课程教学。

二、课程性质与作用

本课程是大数据与会计专业的一门专业选修课程。本课程是在借鉴银行业专业人员职业规格考试体系所要求掌握的核心内容的基础上，以金融机构理财经理岗位典型工作任务为主线，通过课程项目教学内容的学习，辅以仿真实训，完成理财基础知识和基本理论的学习，培养学生运用理财规划的原理、方法和工具，为客户提供综合理财规划服务的职业能力。

通过本课程的学习，学生能够收集客户信息、分析评价客户财务状况，全面掌握各种金融工具及相关法律法规，围绕居住规划、现金规划、投资规划、保险规划、教育规划、养老规划、财产分配与传承规划等理财规划任务，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。

三、本课程与其他课程的衔接关系

表1本课程与其它课程的衔接关系

序号

前期课程名称

为本门课程支撑的主要能力

1

财务会计

可以用资产负债表和利润表的知识来解读个人报表

2

税法

可用税法相关知识计算理财规划中的税费问题

3

成本会计

可用成本会计的基本知识解决理财规划中的成本问题

……

……

……

四、课程学习目标

（一）知识目标

1．熟悉个人理财规划的内容与流程，了解理财规划职业发展概况和前景；

2．掌握货币时间价值理论、收益与风险、生命周期理财理论等理财基本理论；

3．掌握家庭现金和消费信贷知识、投资规划基础知识、居住规划知识、投资知识、保险知识、退休规划知识；

4．掌握与理财相关的财务会计知识、金融基础知识、金融法律知识。

（二）能力目标

1．能够利用会计基础知识和财务管理基础知识，制定个人及家庭财务报表；

2．能够按照客户的风险偏好和家庭财务状况，为其选择合适的理财产品；

3．能利用理财计算基础知识进行个人理财决策分析；

4．能利用理财基本知识，进行居住规划、现金规划、教育规划、保险规划、投资规划、养老规划、财产分配与传承规划；

5．能够针对客户财务状况，进行理财综合规划；

6．能够为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案。

（三）素质目标

1．培养学生树立诚实守信，专业尽责的价值观，严守理财职业规范；

2．培养学生的学习和观察能力，提升理财职业素养；

3．培养学生的语言表达能力和合作意识，提高理财适应能力；

4．培养学生树立正确的理财观念。

五、课程总体设计

表2《理财规划》课程总体设计

开设学期

第一学期

参考总学时

32

编号

情境、任务、项目等名称

情境、任务、项目等描述

参考

学时

1

个人理财和个人理财规划

掌握个人理财的基本知识；掌握制定个人理财计划的流程；了解个人理财规划的概念；掌握个人理财规划的内容。

4

2

个人财务管理和现金规划

做好个人财务记录；学会编制个人财务报表；掌握现金规划的一般工具和特殊工具；熟悉现金规划的流程；能够独立完成现金规划的编制。

2

3

个人风险管理和保险规划

学会风险管理；熟悉保险的基本知识；掌握保险原则；学会阅读和分析保险合同；掌握保险规划的编制原则；正确选择家庭保险规划工具；能够编制适用的保险规划。

2

4

个人税收筹划

了解个人所得税的相关知识；掌握个人所得税的税率和计算公式；了解税收筹划的概念和原理；掌握税收筹划的基本方法；能够联系实际进行个税筹划。

2

5

个人住房规划

了解房地产的相关知识；掌握个人房地产投资的相关知识；能够正确评估房地产投资价值；认识个人住房规划；能够编制住房规划。

2

6

个人投资管理和投资规划

了解投资风险；能够做出正确的投资决策；掌握资产配置的步骤和过程；了解编制个人投资规划应坚持的基本原则；掌握投资规划的编制程序。

2

7

子女教育规划

了解教育资金的主要来源；正确认识子女教育规划；学会子女教育金的计算；掌握长期子女教育规划工具；能够编制子女教育规划。

2

8

退休养老规划

了解制定退休养老规划的必要性；掌握退休养老规划的原则；学会计算退休费用；熟悉退休养老规划的工具；掌握退休养老规划的编制程序。

2

9

财产分配与遗产规划

了解个人/家庭可能遭遇的经济风险；熟悉制定财产分配与遗产规划的原则；掌握财产分配与遗产规划的工具；能够编制财产分配与遗产规划。

2

10

综合理财规划

学会收集整理；分析客户的信息；学会撰写家庭理财规划书；学会制定财务实施计划方案；能够提供持续理财服务。

2

六、情境（任务、项目等）具体设计

表1情境（任务、项目等）具体设计

情境（任务、项目等）1

个人理财和个人理