财务部——工作流程图.docxVIP

财务部工作流程图：

1、日报流程：

下载并核对ATS、宝库等其他相关报表；

（详细流程见岗位职责）

欠款明细表

国际、国内核销表 核对

T3记账凭证、非主营业务明细

根据欠款明细，汇总每天资金状况，制定客户欠款分析日报表

总经办

核对客户催缴、结算情况及博丰、轩业结算情况

核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况

核对客户催缴、结算情况及国旅结算情况

2、日常收款流程：

根据账期和客户或者销售人员对账结算，催欠款。

客

核对 付款

户

现金入库、收支票，银行存现 开回款通知单、银行回款金、入支票、取汇款回单 （支票、现金、汇款）

欠款明细表

国际、国内核销表 核对

T3记账凭证

3、

3、周报/月报流程：（每周五、次月前三个工作日内提供：销售利润统计表、货币资金表、销售流水明细表，月报添加：签证、火车票、资产负债、利润表）

根据客户销售明细及调帐做销售流水明细表

货币资金明细、签证、火车票、资产负债、利润表

调账明细

根据ATS、宝库销售报表做客户销售、退票明细报表

核

根据ATS、宝库销售报表

制作周报、月报表，汇总 做国旅大客户销售统计

欠款明细表

国际、国内核销表

各类报表报总经办 分析

审阅

4、付款流程：

支出凭单制单人

付款（支票、现金）付款（汇款、转账）

审核签字

会计

审批签字

1、开具支票

2、现金出库

3、定期去银行取网银

记账凭证 核对

欠款明细表

国际、国内核销表

5、退票流程：

国内预订员在ATS提 国际预订员开机票退款单

根据ATS退票报表，到相

应出票渠道平台提交退票核对退票金额，并处理

退款单和IATA账单核对，做手工退票表

核对支付渠道回款

对应付款平台核对退票金

额，并做回款处理；当平台退票金额大于或小于 应退

退票报表发，并上宝库进行退票确认、审核

当平台退票金额小于应退金额，进行二次申退

核对并确认回款

7、调账流程

填写调账单 和财务核对确认 审 批

填制会计凭证 核销调整欠款表

8、报销流程

8、报销流程

填写支出单

审批

－

现金、支票支出

转账汇款支出

填制会计凭证

财务人员职责明确：

1、【会计】：

帐、证审核、登记，[含非主营业务登记、统计]

2、【出纳】：

⑴ 现金、支票的收、支

⑵ 客户机票业务的核销、对账、催款

⑶ 国航、海航大客户统计

⑷ 开发票

3、【核销】：

⑴ 所有客户的机票业务总核销

⑵ 银行往来、汇款、POS机管理

⑶ 银行往来回款查询、登记

⑷ 开收据

4、【退票】：

⑴ 机票业务周、月结客户的核销、对账、催款

⑵ 国内、国际退票平台核对、处理

5、【统计】：

⑴ 下载、核对ATS、宝库、支付宝、51OOK报表

⑵ 下载、核对51额度、航逸达BSP（IATA）报表

⑶ ATS退票核对、回款（支付宝、51额度）

⑷ 统计汇报销售日报、周报、月报

⑸ 调账核对