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健民药业集团股份有限公司

2023年审计委员会述职报告

2023年，公司董事会审计委员会严格按照上海证券交易所《关于做好上市公

司2023年度报告及相关工作的通知》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员

会运作指引》的要求，以及公司《审计委员会议事规则》《审计委员会年报工作

规程》等文件规定，在公司年报审计、财务信息及其披露、内部审计、会计师事

务所聘任等方面，勤勉地履行职责，现将本委员会2023年的履职情况报告如下：

一、审计委员会的组成情况

公司第十届董事会审计委员会由李曙衢、杨智、裴蓉、许良四名董事组成，

其中李曙衢和杨智为独立董事，主任委员由会计专业独立董事李曙衢担任。

二、审计委员会的工作情况

1、会议的召开情况

2023年1月3日，第十届董事会第二次审计委员会审议通过公司与控股股东

2023年日常关联交易预计的议案。

2023年3月13日，第十届董事会第三次审计委员会审议通过公司2022年年度

报告、2022年审计委员会履职报告等5项议案。

2023年4月17日，第十届董事会第四次审计委员会审议通过公司2023年第1

季度报告。

2023年8月15日，第十届董事会第五次审计委员会审议通过公司2023年半年

度报告的议案。

2023年10月20日，第十届董事会第六次审计委员会审议通过公司2023年第3

季度报告等2项议案。

2022年12月8日，第十届董事会第七次审计委员会审议通过公司关于修订

《董事会审计委员会实施细则》部分条款的议案。

2、日常工作的开展情况

审计委员会依据《审计委员会议事规则》，加强日常工作的开展，保持与

公司内审部门的沟通，报告期内检查、监督公司及子公司内部审计制度、内控

制度的建设和执行情况，检查公司财务政策、财务状况及财务报告等情况，审

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核公司财务信息及其披露情况等，勤勉地履行了职责。

公司董事会审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号

－规范运作》的相关规定开展工作，在审议公司定期报告的同时审查公司内部

控制、募集资金使用、担保、关联交易等重要事项，公司还分别于2023年4月18

日、2023年8月15日、2023年10月20日、2024年1月23日主动向我们提交了季度

情况简报，对上述事项及本委员会关注的重点进行了汇报。

三、审计委员会年报工作总结

根据上海证券交易所《关于做好上市公司2023年年度报告及相关工作的通

知》《公司董事会审计委员会年报工作规程》等相关规定，审计委员会认真履

行在年报审计中的职责，全面做好2023年年报的审计工作。

（一）审计前的准备

1、审计计划的确定

审计委员会按照2023年年报审计要求，与中审众环会计师事务所（特殊普

通合伙）（以下简称：众环）年审会计师一同制定年度审计工作计划及年报编

制计划，明确审计节点，重点审计事项，督促安排等，并严格按照审计计划推

进年审工作开展，保障年审按时、按质完成。

2、审查审计前的准备工作

在众环审计进场前，本委员会通过电话咨询等方式对其审计前的准备工作

进行了解，众环审计前已对公司2023年经营情况进行预审，安排审计项目组人

员对新会计政策及审计工作要求进行重点学习。

2024年1月3日众环及董办分别向本委员会提交了《总体审计策略》《2023

年年度报告工作时间进度表》，审计委员会对众环就公司2023年度审计的人员

安排、时间进度等事项基本满意。

3、审阅未审会计报表

在审计开始前，公司向本委员会委员报告了公司2023年度未审财务数据，

委员会对公司2023年收入、利润情况进行重点关注。

（二）年报审计过程的督促

第一次督促。2024年1月22日，本委员会根据审计时间安排，以询问函的形

式向众环了解审计工作的进展情况，结合公司2023年实际经营情况，提出了重

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点关注事项，提醒众环在审计时关注公司是否存在突击交易、资产交易，重点

关注担保、委托理财、关联交易等情况。众环2024年1月23日就询问函关注事项

进行了回复。

第二次督促。本委员会重点关注公司年报审计进度，2024年2月6日再次以询