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发票管理制度

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???一、收银室发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，设发票管理台帐，由领用人签字。

二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。

三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。

???四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。

???五、严禁超范围使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。

六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。

七、移交发票应设置台账，领取人签字确认。

八、使用发票妥善保管发票，不得丢失；每天下班前核查发票确认无误，确认发票已保管好。如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。