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2024年有关内部审计的工作计划

一、引言

内部审计是企业管理中至关重要的一环，能够提供全面的风

险评估和控制，为企业的持续发展提供重要的依据。为了帮助企

业更好地进行内部审计工作，我制定了以下的2024年内部审计工

作计划。

二、总体目标

1.提高审计效率：通过精心组织和规划工作流程，优化审计

资源的利用，提高审计工作效率。

2.加强风险管理：完善风险管理措施，减少企业面临的风

险，提高企业的抗风险能力。

3.提升内部控制：评估和改进内部控制体系，确保企业的运

营活动合规、高效。

4.提供决策支持：为高层管理人员提供准确、有价值的内部

审计报告，为企业的决策提供支持。

三、具体工作计划

1.制定详细的审计计划

（1）制定2024年度内部审计计划，明确审计目标、范围和

资源需求。

（2）根据公司战略方向和风险管理需求，确定优先审计的领

域和项目。

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（3）安排审计资源，确保每个审计项目都能得到专业且高效

的支持。

2.完善风险管理体系

（1）对企业现有风险管理措施进行评估，发现漏洞和不足。

（2）制定风险防范和管理的措施，建立企业风险管理手册。

（3）与企业各级部门密切合作，推广风险管理理念和方法。

3.评估内部控制体系

（1）全面评估企业内部控制的有效性和适用性，根据评估结

果提出改进建议。

（2）制定内部控制手册，确保企业内部控制体系的规范运

行。

（3）加强内部控制意识培训，提高员工对内部控制的理解和

重视程度。

4.进行日常审计工作

（1）按计划完成各项审计项目，包括财务、运营、信息技术

等领域。

（2）制定审计程序和方法，确保审计工作的全面性和准确

性。

（3）加强对关键业务流程和风险点的审计，发现问题并提出

改进意见。

5.提供决策支持

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（1）及时编制和提交内部审计报告，确保报告内容准确、明

确、具有可操作性。

（2）与高层管理人员沟通，讨论审计报告的内容和建议，并

推动改进措施的落实。

（3）通过持续跟踪和监督，确保改进措施的有效性和持续

性。

四、资源需求

1.人力资源：建议增加内部审计团队的人力，招聘具有相关

经验和专业知识的人员。

2.财务预算：合理配置财务和技术支持资源，以保证审计工

作的顺利进行。

3.信息系统支持：完善内部审计信息系统，提高数据分析和

审计工具的使用效率。

五、工作风险

内部审计工作中可能会面临的风险包括：信息不真实或不完

整、审计程序不完善、人员素质不高、顶层掩盖问题等。为了应

对这些风险，我们将采取以下措施：健全审计程序，加强对策略

重大杂项运营的审计，重点关注可能存在的问题。在人员培训方

面，通过组织内部培训和外部学习机会提高团队的专业水平。此

外，建立举报机制和内部监督机制，鼓励员工及时反映问题，确

保信息的及时披露。

六、工作成果评估及报告

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内部审计工作成果评估主要从成果、质量、效益三个方面进

行评估。我们将通过定期的工作回顾、专案分析和质量检查来评

估审计工作的成果、质量和效益情况。评估结果将与公司高层管

理层、审计委员会和审计团队成员进行分享和沟通，以便及时改

进和提高我们的审计工作。

七、结束语

2024年内部审计工作计划的制定，旨在提高审计效率、加强

风险管理、提升内部控制、提供决策支持。通过完善的计划和执

行，我们期待实现更高水平的审计工作，为企业的可持续发展提

供有力支持。同时，我们也将不断反思和改进，提高审计工作的

质量和效果。

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