金华市华丽制造有限公司采购与付款内部控制制度优化设计.pdfVIP

目录

1公司简介1

2公司采购与付款内部控制制度现状1

3公司采购与付款内部控制制度存在的问题2

3.1采购计划和采购量不合理2

3.2采购合同签订与管理问题2

3.3采购验收不严谨3

3.4采购付款审批不合理3

4公司采购与付款内部控制制度优化设计3

4.1采购计划和采购量不合理优化设计3

4.1.1采购计划优化设计3

4.1.2实行安全库存与最低库存考核制度4

4.2采购合同签订和管理优化设计4

4.2.1优化合同签订及审批流程4

4.2.2建立合同信息化管理系统5

4.3采购验收环节优化设计5

4.3.1加强对供应商的管理和考核5

4.3.2建立第三方验收和抽验机制6

4.4采购付款审批流程优化设计6

4.4.1优化付款审批流程6

4.4.2优化企业对账机制7

5设计效果及小结7

参考资料8

湖南商务职业技术学院毕业设计

金华市华丽制造有限公司采购与付款内部控制制度