财务报表分析论文.doc

《华塑股份有限公司财务报表分析》

学校：河北科技师范学院

院系：商务管理系

专业：财务会计教育(师范)

姓名：陈文琦

学号：9115110304

一、公司基本情况

1、公司简介

安徽华塑股份有限公司

安徽华塑股份有限公司坐落于安徽定远炉桥镇，占地面积390公顷，是安徽省“861”行动计划重点项目，振兴皖北、皖东经济的“一号工程”。公司创立于2009年3月，由淮北矿业（集团）公司、中国成达工程公司、马钢（集团）控股公司、安徽省投资集团有限公司、中盐东兴盐化股份有限公司5家国有大型企业共同组建，注册资本金15亿元。项目建设总投资160亿元，一期工程投资75亿元，第二阶段60亿元融资已经通过批准，2011年10月正式投料试车。

华塑股份公司地处国务院确立的皖江经济带，主厂区占地390公顷，公司按照“节能减排、集约利用、一体化建设，多元化投资，循环式链接”的模式，依托华东地区最大的定远东兴盐矿，利用巢湖市杨家岭矿区的石灰石资源，借助“两淮”地区丰富的煤炭资源，建成后具有年产100万吨聚氯乙烯，140万吨电石、76万吨烧碱、250万吨电石渣制水泥的能力。公司自备3×300MW热电站、采输卤、石灰石矿山、铁路专用线等配套工程。其中，一期工程年产46万吨聚氯乙烯、56万吨电石、32万吨离子膜烧碱、115万吨电石渣水泥、60万吨真空制盐等装置。目前，氯碱项目、电石项目、水泥项目、电力项目、公辅项目和矿山项目及配套包装车间进展顺利。由于反应釜到位时间拖延，聚合车间计划延期到10月份开车。

安徽华塑股份公司以履行“发展低碳经济，改善生态环境，共建和谐社会”的发展使命，立志打造“中华第一塑”，成为“国内一流、世界领先”的循环经济化工的示范园区。

产品与服务

主营产品有各种规格聚氯乙烯、离子膜烧碱、水泥及液氯等。下辖氯碱事业部、电石事业部、电力事业部、水泥事业部及无为华塑矿业有限公司等，形成组织结构合理、投资主体多元、经营机制灵活、内部运作规范、管理手段科学的母子公司管理格局。安徽华塑股份有限公司整体规划分两期建成年产100万吨聚氯乙烯，140万吨电石、76万吨烧碱、250万吨电石渣制水泥装置，以及自备热电站、采输卤、石灰石矿山、铁路专用线等配套工程。其中，一期工程建设年产46万吨聚氯乙烯、56万吨电石、30万吨离子膜烧碱、115万吨电石渣水泥、60万吨真空制盐装置，以及2×300MW热电站、采输卤、石灰石矿山、铁路专用线、总变电站和供电外线等配套工程。项目建成后，将带动相关产业发展和加快地区经济发展，促进氯碱工业实现由东向西的战略转移。

公司经营情况回顾

报告期内，公司实现营业收入30405.89万元，较去年36748.02万元，下降了17.26%；实现利润总额-8988.39万元，较去年-12037.58万元，上升了25.33%；实现净利润-9298.82万元；获得经营活动产生的现金流量净额2662.88万元。

2012年度，公司加大了资产运营管理力度，努力盘活低效资产，通过推进南充基地退城进园计划，提高了生产力，使报告期内公司经营性活动现金流扭转为正。面对竞争激烈的市场环境和资金紧张的双重压力，公司加强了应收款项清欠力度，维持了生产的正常运营。面对历史遗留问题，公司审计法务部积极面对，维护了股东的利益。

由于2012年，整个房地产行业萎靡，公司开工不足，加之原料成本控制不力，导致报告期持续亏损。公司服装业务，在2012年也面临市场下滑的严峻形势，订单不足，开工率低；公司对金海公所有者权益（或股东权益）合计

-118,720,167.49

-211,719,856.45

负债和所有者（或股东权益）合计

509,460,148.89

451,105,557.48

备注

现金流量[ENGLISH]

报告年度

2012/12/31

2011/12/31

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

361,107,982.43

432,575,768.92

收到的税费返还

873,420.79

759,151.12

收到其他与经营活动有关的现金

27,620,459.12

1,520,156.48

经营活动现金流入小计

389,601,862.34

434,855,076.52

购买商品、接受劳务支付的现金

271,393,682.47

324,319,384.91

支付给职工以及为职工支付的现金

51,501,779.24

58,614,619.47

支付的各项税费

6,387,993.38

14,469,655.30

支付其他与经营活动有关的现金

33,689,700.66

43,242,437.66

经营活动现金流出小计

362,973,155.75