公司短期投资内部管理制度.pdfVIP

随着经济全球化的发展和市场化进程的加快，短期投资在公司经营中日益显现

其重要作用，为了更好地规范公司短期投资行为，保障公司财产安全和利益，特制

定本《公司短期投资内部管理制度》。

制定目的

本制度的目的是规范公司短期投资行为，提高短期投资的效率和盈利能力，减

小短期投资风险，保障公司财产安全和利益。

管理原则

本制度所规定的原则是公司短期投资管理的基本准则。公司在进行短期投资管

理时，必须认真遵守以下原则：

安全原则

公司短期投资应以安全为前提，严格控制投资风险，防范各种风险；

收益原则

公司短期投资应以获取合理收益为目标，注重效益的提高；

流动性原则

公司短期投资应保证资金流动性，防止资金长期固定，影响公司业务的正常开

展。

投资范围

公司短期投资应将主要资金用于营运资金的周转，同时为更好地保障公司财产

安全和效益最大化，本制度对短期投资范围进行了明确规定：

短期理财产品

公司可以通过购买通货膨胀保值理财、债券型理财、货币市场基金、短期国债

等投资于短期理财产品；

公司可以参与银行理财产品投资，但必须严格审核，防范投资风险；

基金、股票等公开市场投资品种

公司可以通过投资基金、股票等公开市场投资品种进行短期投资，但必须遵循

安全、收益、流动性原则，严格限制投资比例。

投资管理流程

本制度规定公司短期投资管理流程，为规范公司短期投资管理，提高管理效率

和效益，确保短期投资管理活动可以正常实施，流程如下：

申请投资

短期投资计划应由资金管理部门或相关部门提交给领导层评估并批准。在评估

和审批期间，应审核投资计划的合法性和符合性。

拟定投资计划

公司资金管理部门应根据上述投资范围，制定短期投资计划，按照安全、收益、

流动性原则控制短期投资规模。

投资决策

资金管理部门应根据拟定的投资计划，定期对市场情况进行研究和分析，进行

投资决策。同时，应注意短期投资的风险控制和资产安全。

投资实施

一旦投资计划决策获批准，资金管理部门应立即购买所需理财产品或参与理财

计划。

监督和管理

资金管理部门应对所购买的理财产品的净值、回款状况进行持续监督，并随时

掌握理财产品的最新状况，如存在投资风险，应及时进行处置。

投资评估

公司资金管理部门应定期对公司短期投资管理情况进行评估，以便及时调整投

资规模和调整投资计划。

为保障公司资产安全和实现最大化效益，制定本管理制度，对短期投资的管理

制度标准做出明确规定：

投资比例标准

公司短期投资应严格控制投资比例，不超过20%；

购买理财产品标准

公司购买理财产品应选择信誉良好、质量稳定、回报与风险相当的产品；

审核流程标准

公司在进行短期投资时，审批流程应完整规范，投资决策人应具有丰富的理财

投资经验；

监督检查标准

公司短期投资应开展定期的投资风险评估和监督检查，确保投资风险得到及时

控制。

投资管理责任

为加强对短期投资管理的监管和管理，特规定以下投资管理责任：

领导管理责任

应负责制定公司短期投资计划和投资决策，对短期投资的风险进行评估，确保

投资计划符合公司的整体发展战略；

财务和资金管理部门责任

应按照安全、收益、流动性原则，制定公司短期投资规模，负责短期投资计划

的制定和实施，对短期投资的投资风险进行控制和监督；

各级管理人员责任

应对公司短期投资管理状况进行定期检查和评估，确保公司资产安全，并及时

防范和处理短期投资风险。

通过本制度的制定和实施，公司短期投资管理将得到规范和提高，有助于加强

公司投资风险控制，保障公司资产的安全性和有效利用。同时，公司效益也将因短

期投资的有效管理而大幅提高。