工程经济学课程设计---粮库项目财务评价.doc

河南工紫大学

工程经济学课程设计

某直属粮库项目财务评价

设计题目：

(方案2)

专业班级：工程管理0801

组别：第1组

姓名：XXX

学号：

200848150121

指导教师：XXX

成绩：

一、课程设计题目

某直属粮库项目财务评价(方案2)

二、项目概况

本工程包括直属粮库库区和码头两部分。库区拟建仓容22万吨，其中：储备粮仓容20万吨，储备食用油库2万吨；建设总用地面积266860.13m2(400.29亩)。码头为直属粮库吨专用码头，建设规模为5万吨级粮食接卸码头一座(长度275米)和2千吨级粮食出运码头一座(长度110米),接卸码头设计年吞吐

量116万吨，出运码头设计吞吐量50万吨。

三、基础数据

1、生产规模。确定粮库建设总仓容规模22万吨，其中油库库容2万吨，粮仓仓容20万吨。每年储备粮食20万吨；在保证储备20万吨粮食吨同时，实现海港码头接收粮食110万吨，内河码头与公路发放110万吨。海港码头接收油6

万吨，公路发放油6万吨。

码头达产年年吞吐量166万吨，其中散粮160万吨，成品油6万吨。

2、实施进度。该项目拟2年建成，第3年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%,第4年达到90%,第5年达到100%。生产期按18年计算。计算期为

20年。

3、投资估算。经估算，库区建设投资34099.97万元，包括：工程费、其他费和预备费；其他费中包括200亩土地的使用费，不包括水、电增容费、库外工程费。码头投资15761万元，包括码头工程费、输送设备购置及安装费、其他费用

等。

由于储备资金由国家有关银行贴息提供，因此本项目可以不计算因储备而发

生吨流动资金需求。经调整后最终吨流动资金额为604.57万元。

4、投资使用与资金筹措。

①投资使用计划。建设投资比例为第一年投入40%,第二年投60%,流动

资金按生产负荷从投产第一年开始按生产负荷进行安排。

②资金筹措。该项目的资本金为22000万元，全部用于建设投资。建设投资缺口部分由中国农业银行贷款解决，年利率4%。流动资金有中国工商银行提

供，年利率为5.31%。具体见投资使用计划与资金筹措表(表一)。

资本使用计划与资金筹措表(表一)单位：万元

序号

年份

项目

合计人民币

1

2

3

4

5

人民币

人民币

人民币

人民币

人民币

1

总投资

51477.45

20167.28

30705.60

423.20

120.91

60.46

1.1

建设投资

49860.97

19944.39

29916.58

1.2

建设期利息

1011.91

222.89

789.02

1.3

流动资金

604.57

423.20

120.91

60.46

2

资金运筹

50872.88

20167.28

30705.60

2.1

项目资本金

22000.00

8800.00

13200.00

2.1.1

用于建设投资

22000.00

8800.00

13200.00

2.1.2

用于流动资金

0.00

2.1.3

用于建设期利息

0.00

2.2

债务资金

29477.45

11367.28

17505.60

423.20

120.91

60.46

2.2.1

用于建设投资

27860.97

11144.39

16716.58

2.2.2

用于流动资金

604.57

423.20

120.91

60.46

2.2.3

用于建设期利息

1011.91

222.89

789.02

5、销售收入和税金及附加计算。

按本项目设计功能，粮库运营收入主要有粮食储备费用，轮换收入和中转服

务收费和补贴收入，各种收入依据调查数据估算如下：

(1)储备粮收入按每吨粮食120元/年计算；

(2)粮食轮换收入按每吨粮45元/年，每年10万吨。

(3)储备油收入按每吨40元/月计算，每年按十个月计。

(4)根据颁布《港口费收规则》以及参照港方提供的有关资料吞吐量为166

万吨时，码头年装卸收入为3636万元。

(5)储备粮食每年每斤补贴费用0.04元，储备油每年每斤补贴费用0.2元。

按5%税率计算营业税，补贴收入免征营业税，城市维护建设税和教育费附加

的税率分别为7%和3%。具体见销售收入和销售税金及附加估算表(表二)。

销售收入和销售税金及附加表(表二)单位：万元

序号

年份

项目

合计

3

4

5

6-10

生产负荷

70%

生产负荷

90%

生产负荷

100%

生产负荷

100%

1

主营业务收入

170473.60

6780.20

8717.40

9686.00

9686.00

1.1

储