银行不良资产批量转让管理办法(暂行).pdfVIP

(暂行)

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x发〔xx〕177号，xx年9月3日印发

第一章总则

第一条为盘活本行不良资产，增强风险抵御能力，提高综

合竞争能力，根据国家有关法律法规和财政部、XXX《关于

印发〈金融企业不良资产批量转让管理办法〉的通知》（财金

[xx]6号）有关规定，结合本行实际，制定本办法。

第二条本办法所称资产管理公司，是指具有健全公司治理、

内部管理控制机制，并有5年以上不良资产管理和处置经验，

公司注册资本金100亿元（含）以上，取得XXX核发的金融

许可证的公司，以及省级人民政府依法设立或授权的资产管理

或经营公司。

第三条本办法所称批量转让是指本行对一定规模的不良资

产（10户/项以上）进行组包，定向转让给资产管理公司的行

为。

第四条不良资产批量转让工作应坚持依法合规、公开透明、

竞争择优、价值最大化原则。

（一）依法合规原则。转让资产范围、程序严格遵守国家

法律法规和政策规定，严禁违法违规行为。

时充分披露相关信息，避免暗箱操作，防范道德风险。

（三）竞争择优原则。要优先选择招标、竞价、拍卖等公

开转让方式、充分竞争，避免非理性竞价。

（四）价值最大化原则。转让方式和交易结构应科学合理，

提高效率，降低成本，实现处置回收价值最大化。

第五条不良资产批量转让工作由总行统一组织实施，各分

支机构无权自行开展。

第二章转让规模

第六条可批量转让的不良资产规模包括本行在经营中形成

的以下不良信贷资产和非信贷资产：

（一）五级分类划分为次级、可疑、损失类，且逾期1年

（含）以上或已起诉的贷款；

（二）已核销的账销案存资产；

（三）抵债资产；

（四）其他不良资产。

第七条下列不良资产不得举行批量转让：

（一）债务人或包管人为国家机关的资产；

（二）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的

资产；

（四）个人贷款（包括向个人发放的购房贷款、购车贷款、

教育助学贷款、信用卡透支、其他消费贷款等以个人为借款主

体的各类贷款）；

（五）在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产；

（六）国家法律法规限制转让的其他资产。

第三章转让程序

第八条不良资产批量转让工作由总行计财部分负责牵头并

组织实施，总行相关部分和相关分支行应主动共同总行计财部

分做好转让过程中的相关工作。

不良资产批量转让程序依次为：资产组包尽职调查—

—资产估值——制定转让方案——方案审批——发出要约邀请

——组织承受资产管理公司尽职调查——确定受让方——签订

转让协议——组织实施——发布转让公告——收取转让款——

档案移交

第九条资产组包。总行计财部门应根据资产分布和市场行

情，对拟批量转让的不良资产按以下标准或要求进行组包：

（一）符合转让条件的不良信贷资产和非信贷资产既可单

独组包，也可合并组包。

营公司转让不良资产的，应按各省范围内的不良资产进行分别

组包，归属于不同省范围内的不良资产不能一起组包。

（三）每一组包的不良资产原则上应不低于10户/项，组

包资产总价应不低于5000万元。

第十条尽职调查。总行授信管理部分应组织相关分支行对

组包后的不良资产做好以下尽职调查工作，并将尽职调查报告

报送总行计财部分：

（一）审阅拟转让不良资产的档案是否完整、有效并满足

转让条件；

（二）对拟转让的全部不良资产按户开展现场调查，并填

列现场调查表；

（三）撰写尽职调查报告，真实记录尽职调查过程，客观、

公正反映不良资产状况，充分披露资产风险；

（四）建立批量转让不良资产尽职调查数据库。

第十一条资产估值。在尽职调查的基础上，本行可采取一

定的估值方法，逐户预测拟批量转让不良资产的回收情况并合

理估算资产价值，必要时可邀请XXX进行估值，作为资产转

让定价的依据。

对组包的不良资产提出并制定转让方案。

制定转让方案时