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财务支付管理制度

财务支付管理制度

一、总则

为了规范财务支付行为，保障企业资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于企业内部各部门及职工的财务支付行为。

三、财务支付流程

1.申请阶段

（1）申请人填写《财务支付申请表》，并注明支付金额、用途、账户等信息。

（2）申请人需提供相应的票据或证明材料，并加盖公章。

2.审批阶段

（1）经费审核人对申请表进行初审，并填写审批意见。

（2）部门主管审批通过后，将审批意见传至财务部门。

3.财务审核阶段

（1）财务部门对审批意见进行核对，并进行资金预算和账户余额查询。

（2）如资金充足，则将款项划拨至指定账户；如资金不足，则需重新编制预算并报经理层批准后再行划拨。

四、支付方式

1.现金支付：仅限于小额付款，最高不超过5000元。

2.银行转账：大额付款使用银行转账方式，需提前确认收款方账户信息，确保资金安全。

五、支付监督

1.财务部门应对支付行为进行监督，确保支付金额与申请金额一致。

2.财务部门应每月对企业账户余额进行核对，及时发现异常情况并进行处理。

六、违规处理

1.未经批准擅自支付的，由财务部门暂停其支付权限，并通报公司领导。

2.财务支付过程中存在造假、骗取资金等违规行为的，将按照公司制度予以严肃处理。

七、附则

本制度由企业财务部门负责解释和执行，如有需要修改，须报经理层批准后执行。