- 1、本文档共5页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
仓库盘点管理制度,存货与在制品盘点办法,盘点奖罚措施
全文目录
第1章盘点管理总则1
第1条目1
第2条使用范围1
第2章存货盘点方法1
第3条存货盘点时间:1
第4条存货的确认:2
第5条盘点数据:2
第6条盘点人员:2
第7条盘点报告:2
第8条财务部负责对盘点工作的监督2
第3章在制品的盘点3
第10条在制品盘点时间:3
第11条在制品的确认:3
第12条盘点数据:3
第13条盘点人员:3
第14条盘点报告:3
第4章盘点完毕奖罚措施3
第5章调账审批措施4
第17条盘点调账方法与流程:4
第18条调账审批权限:4
第6章附则4
第7章附件表格4
附表存货盘点表4
附表:在制品盘点表5
第1章盘点管理总则
第1条目的
1、保证公司存货资产状态的准确性,保证账、卡、物的一致
2、保证企业各项资产的安全、完整,特制定本制度。
第2条使用范围
1、适用范围:原材料、在制品、半成品、产成品、外协加工料品。
第2章存货盘点方法
第3条存货盘点时间:
1、存货月度盘点时间:每月各仓库应于当月最后一天进行自行盘点,由物流部门提前制定月度仓库
盘点计划,盘点计划中应明确盘点的范围及盘点负责人员并需物控部经理签字,并将盘点计划报
送至财务部,财务部委派财务人员跟踪监督。如遇特殊情况需要拖后到下月,仓库需提前写出书
面的情况说明书,经主管部门审核并报工厂总监批准,再交成本主管或结算主管处签字认可。
2、存货年度盘点时间:年度盘点时间为12月31日,由财务经理制定盘点计划,并指派财务人员跟
踪监督盘点工作,仓库管理人员应按照盘点计划实施盘点工作,盘点范围为仓库全部存货。
第4条存货的确认:
1、原材料的确认:属于原材料仓库结存或当月送达且完成入库手续的产品,货也送达,但尚未完成
入库手续的则不属于存货盘点范围,但需另列清单。
2、半成品和产成品的确认:完成入库手续的属于存货盘点范围;未完成入库手续的产品,则退回生
产现场以在制品处理。
第5条盘点数据:
各仓库在盘点开始前,从ERP系统中导出现存量数据,作为账面数据,进行盘点,并制作成正式的盘点报
表(见附表1)
第6条盘点人员:
各仓库管理员为实盘人员。
第7条盘点报告:
各仓库盘点完毕后,仓库盘点人员须自行在第二天交出盘点报告,标明差异数量、差异原因,盘点报告需
有盘点人员及物控部经理签字,并交工厂总监签字认可,由生产副总提出处理意见。必须的内容
包括:处罚、奖励、改进措施。呆滞品的清单一并交上,标明有无出、入库流动情况,列出具体
数量。
盘点报告经工厂总监签字后需提交财务部,财务部根据盘点报告及处理意见进行相应的账务处理。
第8条财务部负责对盘点工作的监督
并对盘点工作进行抽查,根据抽盘样本推测仓库实物与账面数量的准确性。对仓库盘点报告中体现出来
差异比较大的以及上月抽盘发现问题较多的存货进行重点盘点,并负责对盘点问题处理的跟进。
财务部每月抽查前需制定盘点计划,明确盘点时间、范围及人员分工,抽盘计划需财务经理审核
签字。
盘点过程中发现的重大盘点差异,应及时向CEO、董事长汇报。重大盘点差异为盘盈盘亏金额超
过5万元。
第9条财务部对仓库进行不定期盘点,并在盘点后的第二天编制盘点报告,盘点形成盘点报告并由参与
盘点人员和分管财务经理签字。并将盘点情况通报工厂总监。
第3章在制品的盘点
第10条在制品盘点时间:
1、在制品月度盘点时间:各生产线应于每月最后一天进行自行盘点,由生产部经理制定月度盘点计
划,并将盘点计划报送至财务部,财务部委派财务人员跟踪监督,盘点范围为生产现场全部产品
及外协产品。
您可能关注的文档
- 仓库管理制度,仓库工作人员纪律要求,仓库工作流程.pdf
- 仓库管理制度与流程,仓库管理的主要工作内容与操作规范.pdf
- 仓库盘点的八步骤,仓库盘点前、盘点中、盘点后工作标准.pdf
- 仓库物资盘点管理规定,确保存货及财产盘点的正确性.pdf
- 仓库物料盘点作业规范,仓库盘点工作步骤与操作流程图.pdf
- 仓库物料先进先出管理办法,防止库存品积压和呆滞料产生.pdf
- 仓库清查盘点报告,仓库年终盘点结果与发现的问题分析.pdf
- 仓库收货员工作手册,仓库货物入库流程,货物验收办法.pdf
- 仓库员工薪酬方案,岗位薪资分类,绩效和提成计算方法.pdf
- 仓库储存管理制度,确保产品与物料在收发、保管中的质量.pdf
文档评论(0)