证券从业资格考试《金融市场基础知识》考点总结 (2).pdfVIP

【考点1】股票的定义、性质和特征

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一股票的定义

股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。

股份有限公司的资本划分为股份，每一股股份的金额相等。公司的股份采取

股票的形式。股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份具有同等权

利。

(二)股票的性质

(1)有价证券。(2)要式证券。(3)证权证券。(4)资本证券。(5)综合权利

证券。

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三股票的特征

(1)收益收益性是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的

性特性。

(2)风险股票投资收益的不确定性，或者说实际收益与预期收益之间的偏离

性

(3)流动股票可以通过依法转让而变现的特性，即在本金保持相对稳定、变

性现的交易成本极小的条件下，股票很容易变现的特性

(4)永久股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无期限的法

性律凭证

(5)参与股票持有人有权参与公司重大决策的特性

性

【考点2】股票种类

1．普通股票

普通股票是指秉持“一股一权”规则之下收益权与表决权无差

别、等比例配置的股票。普通股票是最基本、最常见的一种股票，

按股东享

其持有者享有股东的基本权利和义务。

有

2．特别股票

权利的不

优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些

同

特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到

一定限制，但在公司营利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东

享有优先权

1．记名股票

是否记载记名股票是指在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东

股东姓名姓名股票

2．无记名股票

无记名股票是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载

股东姓名的股票。无记名股票也称“不记名股票”。

1．有面额股票

是否在股有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。这一记载

票的金额也称为“票面金额”“票面价值”或“股票面值”。

票面上2．无面额股票

标明金额无面额股票也被称为“比例股票”或“份额股票”，是指在股票票

面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。

【考点3】与股票相关的资本管理概念

(一)股利政策

(1)派现——现金股利，指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付

利润的部分或全部发放给股东，股东为此应支付所得税。（经营好，稳定较高的

股票——蓝筹股）

(2)“”

送股——也称股票股利，是指股份公司对原有股东采取无偿派发股票

的行为。

（3）四个重要日期。

①股利宣布日公司董事会将分红派息的消息公布于众的时间

统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期持有公司

②股权登记日

股票的股东方能享受股利发放

通常为股权登记日之后的1个工作日，本日之后(含本日)买入的

③除息除权日

股票不再享有本期股利

即股利正式发放给股东的日期。根据证券存管和资金划转的效率

④派发日

不同，通常会在几个工作日之内到达股东账户

（二）股份变动

(1)增发和定增发是股份公司向不特定对象公开募集股份的行为；

向增发定向增发是股份公司采用非公开方式向特定对象发行股票的行为

配股是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股（原股东可

(2)配股