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商业银行复习重点资料2（深圳大学）

商业银行作为信用中介，负债是其最基本，最主要的业务第一节银行负债的作用和构成

一银行负债概念

商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济业务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

基本特点：1.现实的，现在存在的2.数量能够货币确定3.负债只能偿付以后才消失二银行负债的作用

负债是银行经营的先决条件（巴塞尔银行负债提供了92%的资金）

保持银行流动性的手段

集中社会闲散资金，形成资金力量

银行负债构成社会流通中的货币量

负债是银行同社会各联系的渠道。三银行负债的构成

存款，借入款项，其他负债

第二节银行的存款业务一传统的存款业务

1活期存款：银行主要存款主要资金来源

活期存款具有货币支付手段和流通手段到职能活期存款就有很强的派生能力，能提高盈利水平2定期存款

是银行稳定的资金来源，资金利用率高于活期，营业成本低于活期存款

3储蓄存款

储蓄存款和储蓄不同概念，储蓄存款才是银行负债的一部分。我国的储蓄存款专指个人在银行的存款，国外则不是。

二存款工具创新

创新原则：符合存款基本特征和规范，坚持效益性原则

不断开发的进程，必须坚持不断开发，连续创新的原则坚持社会性原则第三节银行存款的经营管理

易变性存款（活期存款）

准变性存款(定活2便存款，通知存款）

稳定性存款（定期，可转让存单，专项存款）

提高存款的稳定性就是重点提高易变性存款的稳定性，还必须延长稳定性存款和易变性存款的平均占有天数。

二存款成本管理

存款成本构成：利息成本，营业成本，资金成本，可用资金成本，相关成本（风险成本+连锁反应成本）

加权平均成本，存款资金的每个单位平均成本

边际存款成本，指银行增加最后一个单位存款所支付的成本存款成本控制：

三银行存款的营销和定价(重点）

四短期借款的经营管理

短期借款特征：

时间和金额上的流动性十分明确

对流动性的需要相对集中

面临较高的风险利率

主要用于短期头寸不足的需要

从事短期借款的意义

短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金的来源

短期借款是满足银行周转金需要的重要手段

3短期借款提高了银行的资金管理效率

4.短期借款扩大了银行的经营规模，又加强外部的联系和往来二短期借款的主要渠道

同业拆借（金融机构之间的短期资金融通，用于支持日常性资金周转）

向中央银行借款

再贴现，申请提前贴现

再贷款，直接贷款

三其他短期借款渠道

转贴现2.回购协议3.大面额存单4.欧洲货币市场借款四短期借款经营策略和管理重点

时机选择和规模控制和结构确定：不是越多越好，因为借入资金有时比吸收存款付出的代价

更高

第五节长期贷款

意义：长期贷款一般采用金融债券的形式和存款相比的特点

筹资目的不同2.筹资机制不同3.筹资效率不同

4.吸收资金稳定性不同。

5流动性不同。因为可以在二级市场上转让，所以流动性更强

金融债券的主要种类

一般性金融债券：担保债券和信用债券

固定利率债券和浮动利率债券

普通金融债券（一次还本付息），累进利率金融债券（不同的利率）和贴现金融债券（贴水)

付息金融债券和一次性还本付息金融债券

国际金融债券

外国金融债券：外国机构发行该国货币

欧洲金融债券：一国在国外债券市场上以第三国货币为面值发行的债券。平行金融债券：在几个国家同时发行债券，各国条件都基本相同

第一节贷款种类和政策一贷款种类

银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金

提供给借款人的一种借贷行为。

按贷款期限分：活期，定期，透支

按贷款保障条件分：信用贷款，担保贷款（抵押贷款，质押贷款和保证贷款），票据贴现

按贷款的用途分:对象部门工业，农业，商业，科技，消费贷款具体用途流动资金贷款和固定资金贷款

偿还方式分：一次性和分期偿还

5贷款质量分：正常贷款，关注贷款，次级贷款（拆东墙补西强），可疑贷款（一部分损失）和损失贷款

（只能收回极少的一部分了）

二贷款的政策

贷款业务发展战略

贷款工作规程和权限划分，审贷分离制度，分级审批制度

贷款的规模和比率控制

贷款/存款比率不超过75%，贷款越大，风险越大

贷款/资本比率银行资本盈利能力和贷款损失的承受能力，越低，盈利能力越强

单个企业的贷款比率银行贷款集中程度和风险状况，最大客户少于15%，10大客户少于

50%

中长期贷款比率 低于120%

贷款的担保贷款的定价

贷款档案管理政策

贷款日常管理和催收制度不良贷款的管理

制定贷款政策应考虑的因素

有关法律法归和国家的政策货币政策

银行资本金状况

银行负债结构

服务地区的经济条件和经济周期

银行信贷员的素质三贷款程序

申请-调查-信用评估-审批-合同鉴定与担保-贷款发放-跟踪调查-回收贷款

第二节贷款定价