浅谈金润包装有限公司的现金管理.docVIP

毕业综合实践报告、毕业设计（论文）

（XXXX届）

题目：浅谈金润包装有限公司的现金管理

学院：XXXX学院专业：XXX

姓名：XXXX学号：XXXX

指导教师：熊萧

二○XX年五月

目录

TOC\o1-2\h\u摘要 1

关键字 1

175761.总则 1

101192.金润包装有限公司的现金收取、支付范围规定 1

283412.1金润包装有限公司的现金的收取范围 1

63952.2金润包装有限公司的现金的支付范围 2

279403.金润包装有限公司的现金限额管理 3

164904.金润包装有限公司的现金收取与支出管理 3

156874.1金润包装有限公司的现金收取 3

288854.2金润包装有限公司的现金支付 4

279455.金润包装有限公司的现金管理 5

130326.金润包装有限公司的现金的盘点与监督管理 5

292887.金润包装有限公司的违规处罚 6

324798.结束语 6

16645参考文献 7

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浅谈金润包装有限公司的现金管理

摘要：现金管理是每个企业的重要管理内容，对于金润包装有限公司最近的发展，大量的现金存储和库存额度需要尽快确立完善的现金管理制度。本文从多个方面进行了现金管理制度的确立和分析并给出了最终出现现金问题的人员管理措施，以求为金润包装有限公司未来的现金管理提供相应的建议和策略。

关键词：现金管理制度；金润包装有限公司；现金收支

1.总则

第一条目的。本管理的制定致力于解决金润包装有限公司的现金管理问题和对于公司的控制问题，并最大程度的提高金润包装有限公司对公司现金流的控制和使用率。并且对公司的先进收取，支付，限额，保管和出现问题后的处罚情况等逐一进行管理和条例设立。并且全面调查我国相应先进管理法律法规，根据《会计法》、《现金管理法》等并系统的结合分析金润包装有限公司的内部情况和实际装个最终制定本则现金管理条例[1-3]。

第二条本管理条例针对于整个公司，金润包装有限公司的先进管理，并主要针对现金的收取、支付、限额，保管和出现问题后的处罚情况。

2.金润包装有限公司的现金收取、支付范围规定

2.1金润包装有限公司的现金的收取范围

第三条金润包装有限公司需要按照公司规定确定财务部门的相应职责。

（1）财务部门的首要工作内容就是对部门内的所有公司资金相关人员进行职业道德和素质的培养，明确人员的工作职能和对公司资金管理的整体荣誉感。

（2）针对所有财务人员需要使用的资金流动公章和一些审批手段流程需要公开透明化，每个人在动用公章时都需要有专员进行相应记录，如因个人原因造成的资金流失或者损失需要有相应的个人负责。

（3）公司资金审核部门需要建立完整妥善的资金账单，对于每一笔现金的收入和支出都需要做到清楚明细的记录和易于查找。并且需要精确到年月日。

（4）公司资金审核人员因一些不可抗拒因素无法执行自己的部门职责时需要有相应的应急管理方案，对于财务部门的领导对于突发事件要有足够的培训和足够的应尽能力培养。

（5）财务部门管理者需要不定时的对公司库存所有现金进行详细的清点和盘查，如果出现现金和账户内容出入需要及时对所有账户和资金流动进行排查。

（6）金润包装有限公司的所有资金收取和支付不许运用企业账户之外的任何银行账户或个人账户进行收付款。

（7）对于金润包装有限公司的企业现金收入任何人不许以任何方式存入自己个人的账户之中。

（8）金润包装有限公司的企业现金不准进行任何原因的私自挪用，一切资金流动都需要进行上报审核。

（9）对于现金的管理要明确到具体数目具体现金数量，不准以任何方式进行其他等价抵押例如黄金抵押或白条抵押。

2.2金润包装有限公司的现金的支付范围

第四条本公司根据《内部控制基本规范》,确定了金润包装有限公司的现金收取、支付范围的规定。

（1）首先公司内部的部门要做好明确的分工和岗位职能确定，公司资金的收入支出和财务审核人员一定要属于两个不同的部门岗位。

（2）公司资金支出审核员和会计不能由同一名员工担任，需要明确好职能分派不同的员工执行不同的工作内容[4]。

（3）公司资金支出审核员不得同时担当公司内任何其他和账目有关的一切职位。

（4）公司账目核查岗位需要有多位员工轮流担任，不能由一名员工长期担任，为了确保公司内账目核查的真实有效。

第五条金润包装有限公司按照公司规定建立资金收取和支付的相应负责人员以及授权审批制度。

（1）被授