销售费用预算管理方案.docVIP

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市场部销售费用预算管理办法

建立销售费用预算投入机制，以年度销售额的1.5%做为2012年

度销售费用，销售费用实行季度计划预算管理。

销售费用划分为差旅费、通讯费、客请招待费、样品费。

销售费用统一由市场部负责进行管理支配，销售费用使用前需向

营销总监申请及备案后方可执行，营销部负责审批及督查。

鉴于市场开发前期费用与同期实际销售收入比例悬殊较大，允许

本年度4-6月份超额销售费用由公司支付，待二、三、四季度销

量提升稳定后逐渐补回4-6月份预支超额销售费用。

具体方案为：

4、5月份预计回款金额不低于30万元。4、5月份预计销售

费用占总销售金额不超过5%。

二季度预计回款不低于200万，预计销售费用占总销售金额不

超过4%。

三季度预计回款不低于400万，预计销售费用占总销售金额不

超过1%。

四季度预计回款不低于800万，预计销售费用占总销售金额不

超过1%。

通过以上费用控制，总销售费用即可控制在0.9%—1.5%之间。

投入体现地区差异，原则上对重点市场、重点开发市场、市场运

作费用高的市场进行重点投入。

市场部每月要进行销售费用的总结，并且对费用进行动态调整，

对于超出预算部分需要进行特别申请，由营销总监进行额外审批。

费用申请单进行编号管理（由市场部主管进行编号），将各种费用

进行分类管理统计。

市场部、营销部、运营部可根据汇总表对进行中的活动适时监控。

促销活动结束后，市场部在活动结束一个月内整理、提交报销单

据。对于超出规定期限的要附特别说明，促销活动报销时应附相

应单据，包括：促销活动申请单或广告申请单复印件、发票、活

动签收单（促销品、赠品领取登记单）、协议或合同、照片、活动

总结。

附表1：季度销售费用计划表

附表2：月度促销活动汇总表

附表3：月度广告费用汇总表

表1第**季度销售费用计划表

区域

差旅费

客请招待费

样品费

促销费

广告费

表2月度促销活动汇总表

序号

区域

促销申请单号

活动概述

开始时间

结束时间

费用

报销情况

表3月度广告费用汇总表

序号

区域

广告申请单号

活动概述

开始时间

结束时间

费用

报销情况

营销部

2012年4月