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内部审计工作计划怎么写6篇

内部审计工作计划怎么写(1)

一、内部审计工作目标

围绕集团201x年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一

步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促

进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服

务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪

计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及

时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企

业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等

是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推

动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采

购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;

对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结

经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线

进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。

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3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理

审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证

等审计。

5、三季度重点：201x年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。

6、四季度重点：结合201x年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集

团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度

执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团卡操作管理、专项销

售管理等。

8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将

从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节

后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团审计做一些基础准备。

9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

内部审计工作计划怎么写(2)

一、指导思想：

认认真贯彻落实某大精神真贯彻落实某大精神，以，以科学发展观科学发展观为为统领统领，，继续坚持继续坚持围绕中心、服务

大局大局的指导思想，牢固树立牢固树立审计为审计为发展服发展服务务的科学理念，切实履行监督职责，

发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责

任审计暂行规定》，，做做到到凡凡离离必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关

口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济

责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基

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础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审

计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金

使用效益。

(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工

作。

(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，

实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务

管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素

质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计

业业务务知识知识，，继继