2022年-2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识真题精选附答案.pdfVIP

2022年-2023年基金从业资格证之证券投资基金基

础知识真题精选附答案

单选题（共45题）

1、关于基金估值程序，以下说法错误的是（）。

A.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核

B.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布

C.基金日常估值由基金管理人进行

D.基金估值的第一责任人是基金管理人

【答案】B

2、一般情况下，以下证券中有决策权的是（）。

A.优先股

B.可转债

C.公司债

D.普通股

【答案】D

3、下列关于指数基金与ETF的风险管理的说法中，错误的是（）。

A.指数基金通过投资指数成分股分散投资，个别股票的波动对指数基金的整体

影响很大

B.跟踪误差揭示基金收益率围绕标的指数收益率的波动情况

C.作为衡量基金风险的指标，跟踪误差越大，反映其跟踪标的偏离度越大，风

险越高

D.作为衡量基金风险的指标，跟踪误差越小，反映其跟踪标的偏离度越小，风

险越低

【答案】A

4、（）是指扣除通货膨胀补偿后的利息率。

A.官方利率

B.名义利率

C.实际利率

D.浮动利率

【答案】C

5、下列不属于信用风险管理的主要措施是（）

A.进行流动性压力测试，分析投资者申赎行为，测算当面临外部市场环境的重

大变化或巨额赎回压力时，冲击成本对投资组合资产流动性的影响，并相应调

整资产配置和投资组合

B.建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行发行人

信用风险管理

C.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和

交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新

D.建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理。基金公

司可对其管理的所有投资组合与同一交易对手的交易集中度进行限制和监控

【答案】A

6、（）的核心就是买方下达购买指令，包括购买数量和相应价格，卖方下达

包含同样内容的卖出指令，满足成交条件的即可成功交易。

A.报价驱动

B.指令驱动

C.做市商制度

D.柜台交易

【答案】B

7、某企业2017年年初存货为200亿元，年末存货为300亿元，年销售收入为

1000亿元，年销售成本为600亿元，请问该企业的存货周转率为（）。

A.3.33

B.2.4

C.3

D.2

【答案】B

8、某基金前一日基金资产总值110,000万元,基金资产净值为100,000万元,基

金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（—年按365天计算），则当日应计提

的基金管理费为（）万元。

A.3.6

B.2.5

C.4.2

D.4.1

【答案】D

9、以下是国内外主流基金业绩评价方法体系的特点是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】D

10、一般来说，信用利差出现变化一般发生在经济周期发生转换（）。

A.之后

B.之中

C.之前

D.无法确定

【答案】C

11、风险价值法(VAR法)主要用于(??)的评估。

A.信用风险

B.市场风险

C.投资风险

D.汇率风险

【答案】B

12、关于流动性风险，说法正确的是（）。

A.变现速度快，债券的流动性比较低

B.买卖价差较小的债券流动性较高

C.交易不活跃的债券通常流动性风险较小

D.债券的流动性只是指将债券投资者手中的债券赎回的能力

【答案】B

13、基金收入主要来源不包括（）。

A.股利收益

B.存款利息

C.债券利息

D.证券买卖差价

【答案】D

14、在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是

（）。

A.权益乘数大则财务风险大

B.权益乘数大则净资产收益率大

C.权益乘数等于股东权益比率的倒数

D.权益乘数大则资产净利率大

【答案】D

15、下列关于现金流量表的说法，错误的是（）。

A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形

B.现金流量表是以权