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医院财务自查报告范文(精选4篇)
医院财务自查报告范文篇1
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制
度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定,并参照财政局《关
于开展x年度会计监督检查工作的通知》要求,结合医院内部审计及
外部审计检查实际情况,对本单位的财务情况进行了认真的自查,现
就自查情况报告如下:
一、组织领导为确保此次自查工作顺利进行,x年xx月xx日收
到财政局闺通知后,医院及时成立淌了以总会计师为组长的蒂自查自
纠清查小组,积几极开展自查自纠工作。
二、自查时间x年xx月xx日至xx月xx日。
三、自查方式自查之小组成员参照财政局《乙关于开展x年度会
计蹋监督检查工作的通知》邢逐条对照,采取账簿报崭表查阅和单据
抽查等方酱式。
四、自查结果色按照州财政局《关于开何展x年度会计监督检暂
查工作的通知》的要求庇,医院对本单位年度财裕务会计报告质量、
财务庇收支、财务管理、预算沂执行情况进行核查,对氟本单位执行
财经纪律及挂有关政策的情况以及内板部财务管理制度的建立纪健
全和执行情况进行了谴自查。
财务收支和财务楼管理方面:
1、医院婉所有财政资金均按预算青用途使用,支出真实合退规。
无违规以虚假的发票挚报销获取费用。
2、严格专项资金管理,巡做到专款专用,无截留逃、挤占和挪
用的行为。
3、非税收入征收蜂合法合规,无乱收费、像乱罚款和截留非税
收入稽的行为。
4、认真噪执行收支两条线的政策映,无以支抵收和坐收坐望支
的现象。
5、认羊真执行规范津补贴政策堂,无在政策规定之外发斯放奖
金、补贴的行为。
6、国有资产帐实蚤相符,核算规范,无违切规处臵国有资产、
截留扬处臵收入的行为。
7、医院资金全部集中虐统一管理和核算,无“尽账外账”和“小
金库”镇。
会计核算和会计报告磅方面我单位依法建纹立账簿,不存在账外
账正,不存在私设小金库行隔为,一直以来按照适用胰统一的医院会
计制度进柔行核算。会计凭证的编历制符合《会计基础工作脯规范》
的要求,签字齐郑全,定期装订,专人保凭管,原始单据完整合法肄,
不存在造假行为;发十生经济业务时及时入账栓,做到日清月结;由专
蛤人负责编制会计报表,琵财务报告符合要求,做份到数字真实、计
算准确陈、内容完整、说明清楚或。内部控制和档案管理各方面财务
人员具有疟明确的岗位职责,岗位尔职责清晰,授权明确合淹理,不
相容职务相互分杨离,相互制约。会计档乃案的保管由专人保管,移
有专门的会计档案柜,臃会计档案按年度,分别玄存放在不同的文件
柜当渭中,并加锁确保安全。
医院财务自查报告范文篇2
根据山西省审计工作会议精神和长治市审计工作安排,通过对全
市14所市(县、区)的综合医院财务收支进行了审计和调查。
总体感觉到,随着医疗体制改革的不断深入,市、县两级政府对
医疗事业的发展给予了足够的重视,把医疗卫生事业作为政府实行一
定福利政策的社会公益事业和关键领域,采取了一系列行之有效的措
施,医疗投入机制逐步完善,投入总量逐年增长,卫生服务体系逐步
形成,医疗水平不断提高。
市、县两级综合医院秉承“为患者服务,让患者满意”的工作理
念,以方便患者、提高服务质量为目标,在简化办事手续,提高服务
质量等方面进行了一系列的综合配套改革,并取得了一定的成果。但
在收费管理、财务管理等方面还存在有待改进和规范的问题:
一、在收费管理、财务管理中存在的问题
1、乱收费问题普遍存在。近年来,尽管各级政府和卫生主管部
门采取了一系列有力措施,但自立项目收费、超标准收费、超范围收
费、重复收费等乱收费普遍存在。在这次审计中发现14所综合医院
乱收费金额达到1635万元,占到违纪违规总额的24.9%。
2、开单提成屡禁不止。在对某医院审计中发现,向介绍来该院
检查的中间人支付介绍费高达77.31万元。具体是:
ct头颅检查外单位人员每例提成50-70元;躯干检查每例提成
60-80元;内部医生和职工每例提成30元;内窥镜检查每例提成10-15
元;红外乳腺检查、脑地形图检查每例5元;动态心电图、彩超、脑超
检查每例20元;团体体检按收
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