公司全面风险管理策略.pdfVIP

公司全面风险管理策略

国电财务有限公司全面风险管理策略

第1章总则

第1条为加强国电财务有限公司（以下简称“公司”）全

面风险管理能力，提高公司经营管理水平和风险防范能力，增进各项

经营活动的有效实行，根据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内

部控制基本规范》、《ISO31000风险管理标准》、《企业团体财务公司

风险监管指标考核暂行办法》等的相干要求，制定本策略。

第2条风险管理策略是公司根据风险管理目标，针对不同

类型风险的属性特点，采取风险承当、风险规避、风险转换、风险控

制、风险转移、风险对冲和风险补偿等单1策略或组合策略，并根据

风险与收益相平衡的原则，进1步肯定风险管理的优选顺序，明确风

险管理所需人力和财力资源等的整体安排。

第3条制定全面风险管理策略财务公司的动身点是基于

财务公司风险管理具有的5大特点：（1）财务公司监管政出多门，管

理难度大；（2）财务公司面对的固有风险小，几近不面临客户的主观

道德风险；（3）资金归集难度大，成员单位在考核时点附近容易出现

资金大进大出现象，活动性冲击极大；（4）存贷款业务客户集中，客

户类型同质化，集中度风险较高，行业风险极难分散；（5）客户范围、

资金来源与资金应用均受限，受利率市场化要挟较大。

第4条风险管理策略应明确哪些风险是公司不可承受的，

并根据内外部情势的变化作相应调剂。

第5条风险管理策略由风险管理与法律事务部制定，经风

委会进行评估后肯定。公司风险管理策略需落实到公司制度和流程管

理中，完善各项业务制度和流程，并对风险管理策略的实行情况和效

果进行检查和评价。

第6条现有风险管理策略、制度和流程的可行性或有效

性，如因内外部环境产生变化而遭到严重影响，应及时进行修订和调

剂。

第7条公司在实行风险管理策略的进程中，应建立和不断

完善授权体系，公司所有部门必须在公司授权范围内展开工作。并建

立有效的信息沟通机制，使风险信息能够及时传递到相干的部门和公

司领导。

第2章信誉风险管理政策

第8条信誉风险定义：信誉风险是指交易对手无力履约的

风险，即1旦交易主体与交易对象构成了书面或口头等情势的交易契

约后，履约责任方没法依照约定实行交易契约而构成的风险敞口均视

为信誉风险。目前财务公司所面临的信誉风险主要来自信贷管理部与

计划投资部。

第9条信誉风险管理的具体内容：

公司应建立信誉风险预警监测指标：根据《国电财务有限

公司风险指标管理办法（试行）》，进1步细分出信誉风险预警监测指

标，包括：贷款范围、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失

准备充足率，并根据业务发展的需要做出适当的调剂。

公司应建立企业客户的信誉评级指标体系与计分标准：根据

《国电财务有限公司授信业务管理办法》，有针对性地细化公司贷款

客户类型的信誉评级体系，以增加信誉评级的准确性和

可参考性，有效下降信誉风险。根据客户的经营能力，对客

户的授信总额、资产负债指标、盈利指标、活动性指标、贷款本息偿

还情况、关键管理人员的信誉状态设置授信风险预警线，信贷管理部

将以上具体指标的计算方法以附件情势附注。

公司应建立资金业务交易对手信誉评级体系：评级标准应综

合斟酌交易对手的机构性质（如大型商业银行、城市商业银行、城市

信誉社、农村信誉社等）、资金实力、经营范围等要素。针对不同信

誉等级的交易对手，设定不同的交割方式和价格浮动区间，提高对公

司资金交易信誉风险的控制能力。

信贷业务方面的信誉风险控制，首先对客户进行调查及信

誉评级（公司客户信誉评级模块由企业基本素质、企业银行信誉、企

业经济实力、财务状态、发展潜力等几方面组成），通过调查、搜集

资料，进行评级，得出客户信誉等级，根据信誉等级得出贷款风险系

数，根据风险系数肯定贷款方式（贷款方式：信誉、保证担保、抵押、

质押、保证金）。

资金和证券投资方面的信誉风险控制，制定《银行间债券市

场交易对手资信管理办法》，计投部每一年对债券投资的交易对手进

行信誉评级，关注交易对手的经营情况、行业