《证券法》考试复习题库及答案.pdfVIP

《证券法》考试复习题库及答案

1.下列选项正确的是（）

公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报

经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核

准，任何单位和个人不得公开发行证券。

上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管

理机构规定的条件，具体管理办法由国务院证券监督管理机构规定。

(正确答案)

发行人可以在公告公开发行募集文件前发行证券。

证券代销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者

在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。

答案解析：【答案】B

【法条】《证券法》第九条公开发行证券，必须符合法律、

行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务

院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证

券。第十二条上市公司发行新股，应当符合经国务院批准的国务

院证券监督管理机构规定的条件，具体管理办法由国务院证券监督管

理机构规定。第二十三条……发行人不得在公告公开发行募集文

件前发行证券。证券发行注册制的具体范围、实施步骤，由国务院规

定。第二十六条证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议

第1页/共45页

全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销

方式。

2.以下关于公司首次公开发行新股条件的叙述，正确的是（）

前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上

公司预期利润率可达同期银行存款利率

最近三年连续盈利，并可向股东支付股利

最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告(正确答

案)

答案解析：【答案】D

【法条】《证券法》第十二条公司首次公开发行新股，应当

符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）具有

持续经营能力；（三）最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计

报告；（四）发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、

贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯

罪；（五）经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

3.根据证券法规定，符合下列情形的（），为公开发行。

①向不特定对象发行证券的

②向特定对象发行对象累计超过一百人的，但依法实施员工持

股计划的员工人数不计算在内

③向特定对象发行对象累计超过二百人的，但依法实施员工持

股计划的员工人数不计算在内

④法律、行政法规定的其他发行行为

第2页/共45页

①②④

②③④

①②③④

①③④(正确答案)

答案解析：【答案】D

【法条】《证券法》第九条有下列情形之一的，为公开发行：

（一）向不特定对象发行证券；（二）向特定对象发行证券累计超过

二百人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内；（三）法

律、行政法规规定的其他发行行为。

4.股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟

公开发行股票数量百分之（）的，为发行失败。

五十

六十

七十(正确答案)

八十

答案解析：【答案】C

【法条】《证券法》第三十三条股票发行采用代销方式，代

销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百

分之七十的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存

款利息返还股票认购人。

5.以下关于公司公开发行公司债券条件的叙述，正确的是（