破产法修订及其对金融业的影响分析.docx

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破产法修订及其对金融业的影响分析

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破产法一直是商品经济社会法律体系中的重要组成部分。破产法作为债务人财产的概括执行手段与程序，将债务人所拥有的全部财产在债权人之间公平清偿，并通过法院的参与保障程序的公平公正，因此，它对于维护市场经济秩序，推动市场经济的建立发挥着不可替代的作用。2006年修订通过的《中华人民共和国企业破产法》（以下简称新破产法）令世人瞩目，该法对各项破产程序制度与实体制度进行了全面规定，并创设了一些新的制度，与旧破产法相比有许多重大调整。目前，伴随着新破产法的颁布，国内学界已纷纷展开相关研究。本文不揣浅陋，拟就新破产法修订的情况进行粗浅评述，进而探讨该法对中国金融行业的影响，以期能对破产法的理解适用和金融业的健康发展有所助益。

一新破产法的立法背景与立法进程

真正的市场经济体制，离不开关于市场进入、市场交易、市场管理以及市场退出的法律规则。自中国政府决定实施改革之日起，在逐步摸索向市场经济体制转变的同时，出台相应配套立法也就成为历史的必然。中国现行的破产法律制度也正是在由计划经济体制向市场经济体制过渡过程中逐步确立起来的。

早在1986年12月2日，全国人大就颁布了中国内地第一部破产法，即《中华人民共和国企业破产法（试行）》。该法适用于全民所有制企业，共6章43条，虽然比较简陋，但基本包含了破产清算程序中的实体制度和程序制度。由于其他企业同样存在竞争失败和破产倒闭的问题，也需要专门的法律规则，因此，1991年4月9日颁布的《中华人民共和国民事诉讼法》第十二编第十九章又专门规定了“企业法人破产还债程序”，适用于全民所有制工业企业以外的其他法人企业。该章内容共计八条，也比较简单。同时，为配合破产法的实施，国务院、最高人民法院、财政部等国家机关还相继颁布了若干行政法规、司法解释、规章，对促进企业自主经营、自负盈亏，建立优胜劣汰的竞争机制，以及规范企业破产行为，审理企业破产案件，保护债权人的合法权益发挥了重要的作用。

但是1986年的破产法自出台之日起就面临着众多的批评。结论性的批评意见集中体现在以下几个方面：[1]首先，旧破产法存在立法理念和目标方面的偏差，破产法主要是作为企业改革的工具而存在；其次，破产法的内容过于简单、粗糙，诸多制度存在疏漏，法律规范缺乏可操作性；再次，对国外已有的成功立法经验与制度借鉴不足；最后，在适用对象上存在不足，与其他法律之间的相互协调不够，与相关破产法规和规章之间存在冲突和矛盾。本文认为，对中国旧破产法的评价不能脱离当时的历史背景。由于1986年中国正处于有计划的商品经济时代，企业破产法实施的许多条件还未具备，所以它只能是“试而不行”。但是，该法的颁布还是填补了中国法律体系的空白，使破产法在中国内地实现了从无到有的质变，在中国经济体制改革进程中和中国破产法发展史上的地位不可忽视。

当然，随着社会主义市场经济体制的逐步确立，中国企业破产出现了一些新的情况。旧破产法颁布后不久，中国的经济改革全面推进并逐步深化，实行政企职责分开、国有企业所有权和经营权分离，转换国有企业经营机制，把国有企业推向市场，逐步建立起了现代企业制度。随之，财政、税收、金融、计划、政府部门的改革逐步推进，养老、医疗、失业保险等保障制度也逐步建立起来。面对这种情况，在“有计划的商品经济”条件下制定的企业破产法已经明显无法适应改革开放和市场经济发展的需要，在一定程度上还阻碍了现代企业制度与社会主义市场经济体制的构建。

鉴于此，根据八届人大常委会的立法规划，全国人大财经委员会从1994年开始组织起草破产法，但限于各种因素，当时并未审议，在九届人大期间，起草工作继续进行。十届人大将企业破产法列入五年立法规划，确定仍由财经委员会负责起草，并于2003年组成新的起草班子，同年11月将草案送相关部门征求意见。在多次研讨的基础上，2004年5月，草案正式征求国务院的意见。在听取各方意见后，财经委员会于2004年6月14日召开第27次全体会议，审议通过了草案。2006年8月27日，十届全国人大常委会第23次会议审议通过了《中华人民共和国企业破产法》，新法将于2007年6月1日起施行。

二新破产法修订中的主要内容与制度创新

新破产法根据加入WTO的要求，注意将国际经验和中国具体情况相结合，反映了中国现阶段的实际需要，充分体现出中国特色。总体上看，本次修订是循着以下三个方面在努力。在立法理念上，新法纠正了旧法的立法价值取向，消除了旧破产法的目的是将破产法当成改革措施的弊端，将偏离方向的破产法推回正确的轨道，恢复破产法的本来面目。在具体的制度构建中，新法不仅统一了各类破产法律程序，构造出和谐的破产法律系统，维护了法制的统一，而且还适应现代市场经济的需