企业会计准则现金管理制度.docx

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企业会计准则现金管理制度

一、总则

1.1为了加强企业现金管理，规范企业现金收支行为，根据《中华人民共和国企业会计准则》及相关法律法规，制定本制度。

1.2本制度适用于公司全体员工，以及与公司有业务往来的单位和个人。

二、现金管理基本原则

2.1现金收支应以实际业务为基础，合法、合规、合理。

2.2保持适度现金余额，确保企业日常经营所需。

2.3加强现金流向监控，防止现金流失、挪用和侵占。

三、现金收入管理

3.1销售收入：销售收入应及时入账，严禁坐支现金。

3.2其他收入：包括投资收益、非主营业务收入等，应按相关规定及时入账。

3.3收到现金时，应及时开具收据，并将现金及时

该用户很懒，什么也没介绍

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