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工作报告之预算执行情况报告

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预算执行情况报告

【篇一：财务预算执行情况分析报告】

财务预算执行情况分析报告

财务预算执行情况分析作如下报告：一、第8年年财务预算执行

情况

xx电子科技有限责任公司经过第8年的再生产，现将第8年的

第八年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部、采购部等的领

导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，xx电子科技有限责任

公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，

采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强

化预算管理，本年度销售情况良好，但由于本钱费用居高，利润较低，

全年企业预算执行情况出现偏差。1.第八年年企业收支总体情况

第八年，我企业收入完成854.761万元，比上年增加557.761万元，

增长185.59%，完成预算的94.93%。主要收入科目为主营业务收入。

第八年营业本钱完成528.17万元，比上年增加312.17万元，增长

144.52%，超过预算18.59％；主要支出为产品本钱。其他需要说明

的有：

销售费用支出113.49万元，完成预算的86.58%；管理费用支出

212.93万元，超过预算481.61％；财务费用支出0万元，完成预算

的0％。

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二、主要经济指标的执行情况分析

〔一〕主要业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况。

第八年业务量预算为899.4万元，最后执行为854.76万元，完成年

度预算的94.93%，执行情况与预算情况相差不大，说明预算执行情

况良好。

〔二〕效益指标预算执行分析

1.营业收入、营业本钱预算执行情况分析

第八年营业收入预算为899.4万元，最后执行为854.76万元，完

成年度预算的94.93%，少于预算，但相差不大，对利润未产生较大

的不良影响；第八年营业本钱预算为429.97万元，最后执行为528.17

万元，超过预算18.59%,对利润产生了不良影响，在下一年的工作中

应严格控制营业本钱的增加。

2.本钱费用指标预算控制情况。

表3期间费用预算执行情况

单位：万元

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〔1〕销售费用预算执行情况分析

第八年销售费用预算为131.06万元，最后执行为113.49万元，完

成预算的86.58%，执行情况良好，未超过预算。

〔2〕管理费用预算执行情况分析。

第八年管理费用预算为36.6万元，最后执行为212.93万元，为预算

的581.78%，过度超出预算，对利润产生了极大的不良影响，直接减

少了最后的利润，同时也说明第八年对管理费用的控制严重失调，管

理费用的把控将成为第九年工作的重中之重。

3.利润总额预算执行情况分析

由上表中可见，第八年的利润总额仅完成预算的15.14%，本钱费用

利润率极低，仅3.71%，完成预算的10.39%，造成这一结果的原因

就是本钱费用较高，对公司第八年的利润造成极大的不利影响。

三、融资预算完成情况分析

〔一〕年度融资预算执行情况，

第八年，我司预算向银行借款400万，执行情况为向安达银行借了

一笔两年期的款项，322万元，完成年度借款预算的80.5%；经公司

全体股东决议，决定将公司的38%的股份转让给租赁公司，以获得租

赁公司等值430万元的设备使用权，完成预算的215%。

四、薪酬预算执行情况分析及差异说明

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由上表可见，第八年薪酬预算为319.98万元，年度执行为458.29

万元，超过预算43.22%；人员也比预算增加了140人。薪酬的大幅

度增加的同时使财务压力加大，也对本年度的经营成果产生负的作

用。

五、全面预算执行情况

表6全面预算执行指标表

如上表所示，资产总额执行情况与预算相差不大，完成情况较好；负

债总额比预算多200.28万元，主要表达在应付税费、应付职工薪酬

科目上，第八年末的银行存款足以支付，因此负债的增加不会造成资

金缺乏的情况；净资产完成预算的86.86%，完成情况良好；第八年

营业收入预算为899.4万元，最后执