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企业财务2014年度工作计划范文

企业财务2014年度工作计划范文

一，财务整改落实一个“实”字

按照国家局《五条纪律》要求，针对每年XX财务秩序专项整治

查出的薄弱环节，如会计核算时间不规范、原始凭证不合法、资产管

理不科学、财务收支不规范、会计核算不真实、手续不全等问题，积

极开展整改，自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理制度。

明年要重点抓地区局和基层网点。规范财产清查的会计核算、原始记

录、操作、传递、交接等程序，落实资金、商品、资产的管理责任，

加强内部控制，严格划分管钱、管账、管物的工作，相互检查监督，

防止业务活动中的失误，确保财务各环节的安全运行，全面推进财务

管理的规范化运作，通过专项整治建立规范、遵纪守法。

2.实现财务集中的“流”字。

全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体信息管理系统应

用软件已由省局项目组完成，将于明年一季度正式上线运行。该系统

将统一会计科目和科目级次，统一固定资产折旧年限和方法，统一存

货分类和单据格式，实现省局对分公司、县公司会计业务的跨单位审

核和联查，直接批复预算表。为适应省局新管理办法的要求，我们将

对现行会计流程进行重组，每日进行资金拨付，每月根据预算进行费

用的核对和提取，并与省局和网络连接，逐日进行会计报销。财务和

资金数据及时上传，使资金流、商品流、信息流实现数据共享，建立

“财务集中、分级控制、全面预算、责任核算”的财务管理体系。

3.基金管理突出“零”字

它是零资本运营，零资本运营不是真正的零资本，而是用尽可能

少的流动资金来促进企业的生产经营。明年，由于省局将成立省资金

中心，企业资金账户将在省行开立，款项按合同划转。企业周转剩下

的钱会很少。我们将尽力使用应付款项、应付款项、预收款项、未付

税款、未付利润等各种债务资金。进行债务管理，实现零资金成本。

二是零库存管理，对各单位实行库存限额。超额完成的单位，按

照超额比例扣减其经营分值；否则他们会提高分数，让库存额度和工

资挂钩，促进各单位勤快销售，加速资金周转。4、费用支出坚持一个

“降”字

在成本管理上坚持“算、控、减”三字战术，可视为全面预算。成

本会根据预算分解到各单位各部门，根据销量制定单盒烟的成本定额

标准，卖多少烟付多少成本。就是严格控制预算管理，凡超出预算的

一律从个人月奖中扣除，实行“定额包干、责任到人、超支自付、节约

奖励”的管理措施。降是根据上年实际成本确定总成本，并进一步完善

财务公开制度，逐项分析成本产生的原因，与同期、与定额、与先进

单位进行成本对比，通过明确分工、层层把关，督促各单位挖潜、节

约开支、堵塞漏洞。

5、会计要贯彻一个“真”字

一是摸清“家底”，开展全系统“清产核资、清产核资、清债”活动，

认真分析现有资产存量，找出潜在薄弱环节，组织整理会计档案

结合金融秩序专项整治的要求，加强审计监督，审查各单位的资

金、商品、财产、损益、收入和支出是否真实合法，测算国有资产管

理能否保值增值，审定各单位负责人的任期和通过调解完成的主要财

务指标和经营成果，公正客观地评价各单位的经营业绩，严格把关管

理，严肃查处小金库、赊销挪用、潜亏虚开等违法违规行为，坚决抵

制假凭证、假规范。