调研受访者体信息deloitte treasury survey gabby财务调查.pptxVIP

1调研受访者的总体信息受访者来自全球超过100家顶级公司的资金管理部门，代表了广泛的全球规模，工业足迹以及地理总部。客户也能够借此对自己的产业及收入同行进行标杆比较。地域分布欧洲、中东、非洲亚太地区美国其他美洲地区年度营业利润*100100～500500*单位：10美元资金管理人员规模行业分布38%4%12%23%10%13%金融业（非银行）生命科学健康其他能源资源电信、媒体及科技消费工业产品

2CFO的要求资金管理在企业中正更多地担负着支持企业发展的战略职能，同时也被广泛认为具有风险管理的职能。尽管全球的大型企业资金管理部正管理着创纪录的资金规模，并积极参与到全球资本市场的活动中，但就目前看，我们发现大部分企业的CFO并没有主动试图将资金管理部门转化成为本企业的利润中心。*例如：支持或驱动公司并购CFO对资金管理系统的要求说明0%20%100%60%40%80%能作为风险管理公司的管理手段对接资本市场获得金融成长流动性风险管理工具对业务形成战略顾问支持领导、管理及驱动运营资本完善成为CFO的增值项目之一*提升国内和海外运营的管理和控制建立资金管理部门以支持公司发展成为利润中心成为低成本的效率型服务供应商重要不重要中性资料来源：德勤分析

3资金部门面临的战略性挑战过去几年的迹象表明，尽管在资金管理技术方面已经作了大量投入，资金管理部门如今面临的主要问题却仍未得到有效解决。系统欠缺、外汇管理风险、全球管理运营的透明度等问题仍然严重存在。大部分企业资金管理集团依赖多个ERP系统作为数据来源，利用多个解决方案（部分为手动）来达成他们公司的需求。这不仅无法提供足够的解决方案来应对这种挑战，甚至会导致运营难度和运营风险增加。资金汇回受限市场准入杠杆率流动性外汇流失全球业务,现金和金融风险敞口可见性缺乏对董事会/高层的理解回应董事会/特别要求的能力资金管理系统基础设备欠缺资金管理成本其他资料来源：德勤分析

4现有的转型举措受访者有机会推动更广泛的的全公司转型关键战略领域的转型能够使资金管理部门的系统和过程更加流程化，并可能降低资金管理的整体成本法律实体的结构优化，能够为流动资本和现金管理结构完善提供机会全公司数据迁移到单一ERP系统平台，优化数据搜寻和整合全球税务重构，为公司资本及其流动创造基础实施单一ERP系统全球税务重构法人实体合理化实施分享服务中心金融活动外包成本削减全球化提升资料来源：德勤分析

5企业倾向外包资金管理部分特定服务16%的受访者准备在未来三到五年实施部分的财务外包，较少的受访者表示会考虑外包资金管理的部分职能。受访者对财务内部外包方式存在较强的兴趣，例如内部银行、共享服务中心等受访者提到的三类准备外包的资金管理功能分别是：退休计划、内部资金管理支持、长期投资退休计划管理*长期投资国际资金管理支持***例如：资金管理IT系统、资金管理会计等*例如：退休金、401k养老计划等中性有意愿无意愿有意愿中性无意愿中性无意愿有意愿资料来源：德勤分析

6现在和未来的资金管理运营模式企业的资金管理部门仍然是被最广泛使用的模式–73%～76%的受访者提到此模式经营着现有的资金管理活动。无论公司规模大小，这种趋势预期都将持续下去。分散运营模式在各规模公司中显著减少，表示受访者对集中运营模式更感兴趣（例如：企业资金管理系统、卓越运营中心、内部银行等）现有资金管理受访者的管理形式未来资金管理受访者的管理形式100亿～500亿100亿500亿资金的分散管理模式使得资金管理的各个领域通常不能运用统一的技术，因此减弱了控制和流程的有效性100亿～500亿100亿500亿共享服务中心(SSC)非集中运营（通常为当地做法）外包到第三方（银行、服务供应商）卓越中心/内部银行(IHB)企业现金管理系统资料来源：德勤分析

7资金管理集中化运营的好处许多机构正在认识到资金管理集中运营的好处，尤其是在战略策略举措、内部控制和流动性管理等方面标准化的好处。19%集中管理全公司流动性结构15%24%具有深入的行业认知利用银行/外部机构降低交易成本15%成本-效益原则有效的内部控制20%满足公司拓展性要求?标准化外包到第三方（银行、服务供应商）共享服务中心(SSC)卓越中心/内部银行(IHB)资料来源：德勤分析

8受访者感知的集中运营模型的缺点资金管理集中化（特别是企业战略的标准化，控制和流动性管理）所带来的效益正被更多公司认知。缺少控制缺乏组织认受性高成本通用性不足容易受个人因素影响专业性不足需要大量基础设施投入26%卓越中心/内部银行(IHB)外包到第三方（银行、服务供应商）共享服务中心(SSC)资料来源：德勤分析

9资金管理技术：选择资金管理系统受访者选择现有资金管理系统的理由说明受访者表明在选择新系统过程中，主要的驱动因素是与公司资金管理需求的匹配性。