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企业筹资决策管理制度

第一章总则

第一条为规范企业筹资行为，降低筹资成本，防范筹资风险，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业及所属各单位的筹资决策管理。

第三条筹资决策管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则。筹资活动必须遵守国家有关法律法规，确保筹资行为合法合规。

（二）效益性原则。综合考虑筹资成本和风险，选择最优的筹资方案，实现企业价值最大化。

（三）安全性原则。确保企业有足够的偿债能力，防范筹资风险。

（四）统一管理原则。企业对筹资活动实行统一管理，所属各单位不得擅自进行筹资。

第二章筹资决策机构及职责

第四条企业设立筹资决策委员会，负责企业重大筹资决策。筹资决策委员会由企业领导、财务部门负责人、相关业务部门负责人等组成。

第五条筹资决策委员会的主要职责：

（一）审议企业筹资战略和规划。

（二）审批重大筹资项目。

（三）监督筹资活动的执行情况。

（四）评估筹资风险，提出风险防范措施。

第六条财务部门是企业筹资决策的具体执行部门，其主要职责：

（一）制定企业筹资战略和规划。

（二）组织实施筹资项目，包括编制筹资方案、进行筹资谈判、签订筹资合同等。

（三）负责筹资资金的管理和使用，确保资金安全。

（四）定期分析筹资成本和风险，提出改进建议。

第七条相关业务部门应配合财务部门做好筹资决策的相关工作，提供必要的业务信息和支持。

第三章筹资决策程序

第八条企业在进行筹资决策前，应进行充分的市场调研和可行性分析，包括但不限于以下内容：

（一）筹资目的和必要性。

（二）筹资规模和期限。

（三）筹资方式和渠道。

（四）筹资成本和风险。

（五）还款来源和能力。

第九条财务部门根据市场调研和可行性分析结果，编制筹资方案。筹资方案应包括以下内容：

（一）筹资目的和用途。

（二）筹资规模和期限。

（三）筹资方式和渠道。

（四）筹资成本和费用。

（五）还款来源和计划。

（六）风险评估和防范措施。

第十条筹资方案经企业内部相关部门审核后，提交筹资决策委员会审批。

第十一条筹资决策委员会应根据企业发展战略和实际情况，对筹资方案进行审议，重点审查筹资方案的可行性、效益性和安全性。经审议通过的筹资方案，由企业领导签署批准后实施。

第十二条筹资方案实施过程中，如遇重大情况变化，应及时调整筹资方案，并重新履行审批程序。

第四章筹资风险管理

第十三条企业应建立健全筹资风险管理制度，加强对筹资风险的识别、评估和控制。

第十四条筹资风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险等。企业应采取以下措施防范筹资风险：

（一）加强对筹资对象的信用评估，选择信用良好的筹资对象。

（二）密切关注市场利率、汇率等变化，合理选择筹资时机和方式，降低市场风险。

（三）合理安排筹资期限和还款计划，确保企业有足够的流动性。

第十五条企业应建立筹资风险预警机制，对筹资风险进行实时监测和预警。当筹资风险达到预警指标时，应及时采取措施进行风险处置。

第五章筹资资金管理

第十六条企业应加强对筹资资金的管理，确保资金安全、合理使用。

第十七条筹资资金应专款专用，不得挪作他用。财务部门应建立筹资资金使用台账，对资金使用情况进行跟踪和监督。

第十八条企业应按照筹资合同的约定，按时足额偿还筹资本金和利息。如遇特殊情况不能按时还款，应提前与筹资对象协商，制定还款计划，并报筹资决策委员会批准。

第六章监督与检查

第十九条企业应建立健全筹资决策监督机制，对筹资决策的执行情况进行监督和检查。

第二十条监督检查的主要内容包括：

（一）筹资决策程序的执行情况。

（二）筹资方案的实施情况。

（三）筹资资金的管理和使用情况。

（四）筹资风险的防范和控制情况。

第二十一条对监督检查中发现的问题，应及时提出整改意见，并督促相关部门和单位整改落实。对违反本制度规定的行为，应按照企业有关规定进行处理。

第七章附则

第二十二条本制度由企业财务部门负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。