A公司深化财务集约化管理操作方案.pdf

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A公司深化财务

集约化管理操作方案

按照省公司“三集五大”体系建设工作总体推进计划和

有关工作部署，加强财务集约化工作与“五大”体系建设协

同衔接，确保“五大体系建设过程中财务管理各项工作平稳

顺畅推进，结合公司实际情况，制定本方案。

一、组织机构

根据省公司《关于成立公司“三集五大体系建设组织机

构的通知》和公司《关于A公司信息化支撑“三集五大”体

系建设组织机构的通知》文件要求,成立“三集五大体系建

设财务资产工作组，人员组成如下：

组长：

副组长：

成员：

工作组下设办公室，负责财务资产工作组日常工作。办

公室设在财务资产部，财务资产部负责人为办公室主任，成

员为相关部门和单位的人员.

二、主要职责

制订深化财务集约化管理操作方案、资产调整及预算安

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排方案；负责公司“三集五大”体系建设过程中的清产核

资、资产划转和预算安排、资金拨付等工作；负责跟踪协调

“三集五大”体系建设过程中的业务流程与财务流程的衔

接；负责保障“三集五大”体系建设所需资金供应；负责优

化财务与“三集五大”其他业务间的管控机制和协同流程，

明晰财务在“三集五大”专业之间的职责、管理要点和控制

环节；负责“三集五大”体系建设期间本专业档案资料保管

和移交工作;配合各体系建设工作组完成迎检验收等系列工

作；根据“五大”体系业务调整情况，做好财务信息系统调

整工作；按“五大”体系建设要求,公司本部财务机构设置和

人员配备应按照公司规定落实到位，配合人力资源部确定财

务资产部工作职责、配备人员及设置岗位；按照公司“三集

五大体系建设总体要求和公司农供一体化财务管理职责，确

保农电财务管理工作有序进行、稳步推进。

三、管理职责

（一）资产管理职责

负责区域内220kV及以下电网资产（不含通信设备、

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计量设备）、四级通信网设备的会计核算、价值管理，10kV

及以下配网资产及相关资产的价值管理.

（二）基建管理职责

负责66-220kV、城郊区及县供电区域10kV及以下电

网建设工程及其他基建、技改工程的财务管理、会计核算及

竣工决算管理.

（三）电价电费管理职责

财务资产部：负责本地区包括所属县公司电费总账的集

中管理工作;负责与银行进行电费对账；负责根据财务科目分

类、营销部门传递的电费信息以及交接的用户电费明细单据

制作会计凭证，生成会计账簿和报表；负责票据管理、账龄

分析及坏账管理工作;负责向营销部门传递电费账户资金达

账信息；负责会同营销部门做好营财对账工作；负责电力销

售及业务收费的其他财务管理工作；负责指导区域内县级农

电公司电价电费管理工作。

客户服务中心：负责集中开展本地区的电费发行、销账

和明细账管理工作；负责做好各类电费收缴业务的账务处

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理；负责与银行交接用电客户进（转)账单据，开展缴费明细

账项核对、信息系统实收销账工作；负责结合财务部门提供

的电费账户资金信息进行账项核对和明细差异数据查找；负

责配合财务部门做好电费票据、会计凭证及呆坏账管理工作;

负责配合财务部门做好营财对账工作；负责电力销售及业务

收费的其他营销管理工作;负责指导区域内县级农电企业电

费发行及电价政策执行等工作。

（四）地（市）公司设计单位管理职责

新收购的设计单位为省公司全资子公司，保留独立法人

地位及专业资质，单独设立会计主体，独立设立财务机构，

财务工作接受地市公司财务资产部的指导。

四、财务机构设置及岗位分工

（一）财务机构设置