资金计划管理办法.docx

嘉峪关宏电铁合金有限责任公司管理文件

管理(2011)002号

宏电铁合金公司货币资金计划管理办法

拟制部门：财务部审核人：庄玉琴批准人：杨贵中

2011年5月发布2011年5月实施

嘉峪关宏电铁合金有限责任公司货币资金计划管理办法

财务公司已成立，按集团公司要求规范分子公司的财务行为，保障资金安全，加强资金预算管理，以强化内部控制，提高管理水平和经济效益特制定本实施细则。

按财务公司要求资金及各项交易付款、报销等业务由财务公司归集统管，因此针对宏电公司的性质提出各项要求，请各部门认真配合。

一、由各业务部门提报付款计划，内容须包括付款期间、用途、额度和付款对象等。

1、销售部：负责提报月资金回款计划及销售退款计划。(资金回款包括承兑汇票及货币资金)

2、运营管理部：负责提报月采购付款计划，包括预付款及借款事项。

3、综合管理部：负责提报月工资付款计划，工资及附加费要分开按明细上报，汇杰劳务工资可单独提报总金额。

4、规划部及项目部：负责提报月项目及工程付款计划，要求付款时工程付款手续要完整，否则不予付款.

5、财务部：负责编制年度货币资金收支总预算及月、周收支预算的编制安排，对各部门上报的资金收支计划进行审核、监督和规范。

其余部门及作业区有需零星付款的事项，也应按月提报付款

计划，经财务部汇总审核后报公司总经理审批，按资金状况分轻重缓急统一平衡，实行事前预算控制，经总经理同意后上报财务公司。

二、借款及预付款除需上报月计划外，还需填制借款及预付款凭据，经部门领导审核鉴字后上报总经理审批同意，方可执行付款计划。

三、差旅费核销应按照《差旅费管理办法》的相关规定执行；差旅费支付时须经部门领导鉴字，财务人员审核后，报公司总经理审批返财务付款。

四、计划提报时间要求

1、财务公司要求每月1号下午6时之前提报月计划，每周五下午6时之前提报下周计划，因此要求各相关部门，在每月25-30日内将付款月计划提报财务部，周计划在每周四下午6时之前将付款周计划提报财务部(月计划中有付款时间并不需改动的可不再提供周计划)。请各部门做好此项工作，没有提报计划，不予付款，由此造成的工作延误及客户纠纷，将严格考核计划提报部门。

2、各项差旅费、办公费、业务费，个人借款也应在每周之前提报，(如营销部刘磊借采购柴油款，应提前报月计划和周计划)没有计划，财务公司不予办理，也请勿催本公司财务部。

3、各项工会经费、党建经费、劳动保险费、福利费、公积金等相关费用，应在每月25-30日之前提报下月计划，必须提报应缴费用的准确金额，并注明必须付款的期限。(如4-6月福利费，应在3月底上报月计划及周计划，就可以在4月第1周准时上缴)如因此造成的滞纳金、集团公司考核等问题，将严格考核计划提

报部门。

五、计划填制要求

1、由于各项付款都是财务公司从系统上直接划账转款的，因此，就必须要求相关部门在上报计划时，正确上报收款单位的名称、开户行、账号。这些信息必须准确无误，由此造成的付款不成功及付款延误，各部门自行承担责任。

2、报销差旅费、办公费、业务费及个人借款的，粘贴好报销单据，经办人签字，部门领导及公司领导签字后交予财务，领取支票到银行支取。

六、收取银行承兑汇票的要求

应财务公司要求，收取汇票时，必须要求附带银行验票说明，否则贸易结算中心拒绝收款，请相关部门积极配合工作，提前通知客户。

嘉峪关宏电铁合金有限责任公司财务部2011年5月1日