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企业差旅费报销制度范文(2篇)--第1页
企业差旅费报销制度范文
为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合
本厂的实际情况，特制定本制度。
一、报销范围：
本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法：
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应
填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员
等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同
次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经
过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作
为部门费用考核依据。
如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。
领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行“前
帐不清、后帐不借”的原则。
2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费
报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部
审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车
费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报
帐时由厂长签字认可。
二、差旅费报销原则
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企业差旅费报销制度范文(2篇)--第1页
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（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作
原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围
的，发出差补助费六十元每天。
（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，
没有正式发票的均不给报销。
（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有
正式发票均不给报销。
（4）出差人员应在回公司后____天内报帐，需延期报销的应有书
面申请并有部门领导和分管领导审批。
（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未
发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。
（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐
往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
三、差旅费报销有关注意事项
1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事
由、起讫时间及地点。
2、差旅报销按财事字[____]第______件规定办理，出差人员不准
超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿
的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报
销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。
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企业差旅费报销制度范文(2篇)--第2页
企业差旅费报销制度范文(2篇)--第3页
3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出租车的需写
出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。
4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在
出差事由中注明。
5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。
6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得
合并在差旅费中报销。
7、订票手续费不得超过车船等票价的____%，退票费不予报销。
8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起迄地
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