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全面预算管理体系实施项目预算模型方案二零零二年十月业务和系统一体化，增强企业竞争力

目录?业务数据预测?财务报表预测Page2?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

业务数据预测1.收入预算2.成本预算3.工程投资预算Page3?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（一）1.各品牌A.通话费1.基本通话费主营业务收入移动业务2.国内长途话费?普通长途?IP长途=MOU×资费×月平均用户数量KntKn=MOU×资费×月平均用户数量NntNn3.国际长途话费?普通长途?IP长途=MOU×资费×月平均用户数量GntGn4.出访漫游下标说明B.月租费C.新业务=月租费×用户数量nnlK高端个人用户lN普通个人用户lG集团用户n1.主叫显示n?其中，服务用户数=用户数量×使用服务用户％(下同nn)n各品牌。使用服务用户％依据历史数据的趋势，结合对市场发展情况的预期来估算l2.呼叫转移3.呼出限制lmA/B/C类集团客户lt通话费明细分类?除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。注：各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。Page4?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（一）1.各品牌D.移动数据1.短消息2.信息点播3.手机银行4.秘书服务5.全球呼6.WAP=每户月平均收入×服务用户数nn主营业务收入移动业务?除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。=每户月平均收入×服务用户数nn7.GPRS由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据收入的比率计算，比率根据历史数据估算。8.其他Page5?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（二）主营业务收入2.网间结算A.网间互联B.漫游结算=通话费收入总额×比率=通话费收入总额×比率3.非移动数据业务A.IP卡业务1.IP话费=?前7个月IP卡预付费×90％/7=上年月预付费×10％沉淀收入用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90％另外10％为沉淀收入。2.3.网间互联=IP卡话费收入×比率?根据以往统计数据，估算IP卡网间结算收入占IP话费收入的比率4.漫游清算B.IDCC.固定IP业务=非移动数据业务收入×比例D.专线上网业务E.其他Page6?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（三）4.其他主营A.选号费主营业务收入业务收入根据历史数据分析填列B.梦网手续费=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占神州行预付费比例1.神州行C.异地充值收入=IP卡话费预付费×上年异地充值收入占IP预付费的比例2.IP充值卡Page7?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（四）=年初天津市移动用户数×（1＋移动用户年增长率）×目标市场份额年用户总数其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。1.各品牌年用户数A.集团用户=集团数×集团平均客户数×各品牌用户数占用户总数百分比mmn=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比×高端用户数百分比nnB.个人高端用户?高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据历年数据，结合公司营销规划进行估算C.个人普通用户=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比×普通用户数百分比nn2.各品牌年净增用户数=年用户数-上年末用户数nn=各月净增数占年净增数比例×品牌年净增用户数各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。nn各月客户净增数=年离网率×(年初用户数＋?月用户总数)/133.各品牌年离网用户数n年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市场nn竞争状况的预测进行调整后得出。各月客户离网数=各月离网数占年离网数比例×年离网用户数Page8?2002BearingPoint,Inc.Telecommunication

收入预算（五）各品牌基于