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公司执行董事授权管理制度

XXX执行董事对经营班子授权管理制度第一章总则

第一条为规范执行董事授权管理行为，提高经营决策效率，

增强企业改革发展活力，根据国家有关规定，按照《公司章程》

的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司执行董事授权过程中的授权、行权、执行、监

督、变更等管理行为适用本制度。

第三条本制度所称“授权”，指执行董事依据相关法律法规、

规范性文件及《公司章程》的有关规定，在一定条件和范围内，

将其部分职权委托经营班子代为行使的行为。本制度所称的

“行权”，指经营班子按照执行董事的要求依法代理行使被委托

职权的行为。

第四条执行董事向经营班子的授权应当遵循下列原则:

一）坚持依法合规、权责对等、风险可控等原则，切实规

范授权程序，落实授权责任，完善授权监督管理机制，实现规

范授权、科学授权、适度授权，确保决策质量与效率相统一。

二）不得将法定由执行董事利用的职权授予经营班子利用。

三）授权事项可根据内外部因素的变化情况和经营管理工

作的需要，适时调整。

第五条董事会办公室是执行董事授权管理工作的归口部门，

负责详细工作的落实，组织跟踪执行董事授权的利用情形，筹

备授权事项的监视检查，提供专业支持和服务。

第二章授权的根本规模

第六条执行董事可以根据有关规定经营决策的实际需要，

将部分职权授予经营班子行使。公司中非由董事组成的综合性

议事机构、有关职能部门等机构，不得直接承接决策授权。

第七条执行董事应当结合实际，按照决策质量和效率相统

一的原则，根据公司战略发展、经营管理状况、资产负债规模

与资产质量、业务负荷程度、风险控制能力等，科学论证、合

理确定授权决策事项及授权额度标准，防止违规授权、过度授

权。对于新业务、非主业业务、高风险事项，以及在有关巡视、

纪检监察、审计等监督检查中发现突出问题所涉事项，应当谨

慎授权、从严授权。

第八条执行董事行使的法定职权、需提请股东决定的事项

等不可授权，主要包括：

一）向股东敷陈工作；

二）执行股东的决定；

三）制定公司战略和发展规划；

四）决定公司的经营计划、年度投资方案；

五）决定高风险投资、计划外投资、一定额度以上的重大

投资项目；

六）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；

七）制订公司的利润分派方案和弥补亏损方案；

八）制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的

方案；

九）拟定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；

十）决定公司内部管理机构的设置；

十一）聘任或者解聘公司总经理及其报酬事项，并根据总

经理的提名聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人及其报酬

事项；

十二）制定公司的重大收入分配方案，包括工资总额预算

与清算方案等（另有规定的，从其规定）；

十三）决定公司的风险管理体系、内部控制体系、法律合

规管理体系，审议公司内部审计报告，决定公司内部审计机构

的负责人，依法批准年度审计计划和重要审计报告；

十四）制订公司章程草案或者公司章程修改方案；

十五）制定公司基本管理制度；

十六）批准公司担保事项；

十七）执行董事认为不应当或不适宜授权的事项；

十八）法律、行政法规、规章、规范性文件或者公司章程

规定不得授权的其他事项。

第九条执行董事对于职责权限内投资项目、融资项目、资

产处置、捐赠、赞助、担保等涉及大额资金的决策事项，应当

明确授权额度尺度，不得全部授权。授权额度尺度应当与本企

业经济增长值（EVA）、净资产、资产负债率等经济财政指

标紧密挂钩。

第三章授权的基本程序

第十条执行董事应当规范授权，一般情况下，须制定授权

决策事项清单，明确授权类别、授权范围、具体事项、授权对

象、授权额度标准等具体内容和要求。

授权决策事项清单由董事会办公室根据执行董事意见详细

拟订，经公司股东前置研究讨论后，由执行董事决定。授权决

策事项清单须保证相干规定跟尾一致。

第十一条在特殊情形下，执行董事认为需临时性授权的，

以执行董事决定、授权拜托书等书面形式，明确授权背景、授

权对象、授权事项、行权条件、终止限期等详细要求。