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工程公司财务制度

第一章总则

第一条为了规范工程公司财务管理工作，加强财务监督，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我公司所有分支机构、项目部及全体财务人员。

第三条我公司财务管理遵循以下原则：

（一）合法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动合法合规。

（二）真实性：财务报表、凭证、账簿等必须真实、完整、准确。

（三）及时性：财务信息要及时反映公司经营状况，为公司决策提供依据。

（四）安全性：加强资金安全管理，确保资金安全。

第二章财务管理组织

第四条我公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

第五条财务部主要职责：

（一）建立健全财务管理制度，组织实施并监督执行。

（二）编制公司财务预算，并组织实施预算管理。

（三）负责公司资金管理，确保资金安全。

（四）负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作。

（五）负责公司税务筹划、税务申报及税务检查应对工作。

（六）负责公司财务档案管理。

第三章资金管理

第六条公司资金实行统一管理，收支两条线。

第七条资金收支管理：

（一）所有资金收支必须通过公司财务部门进行。

（二）严禁私设账户，不得挪用、截留、挤占公司资金。

（三）现金收支必须符合国家现金管理的规定。

（四）银行账户管理：银行账户的开户、变更、撤销需经公司法定代表人批准，并报财务部备案。

第八条资金使用审批：

（一）小额资金支付：5000元以下（含5000元）的支付，由部门负责人审批。

（二）一般资金支付：5000元以上至10万元的支付，由财务总监审批。

（三）大额资金支付：10万元以上的支付，由公司总经理审批。

第四章财务核算

第九条财务核算必须遵循会计准则和国家财务制度。

第十条账务处理：

（一）所有会计凭证必须真实、完整、准确。

（二）账务处理应按照权责发生制原则进行。

（三）严禁虚列支出、隐瞒收入。

第五章财务报表

第十一条财务报表应真实、完整、准确、及时。

第十二条财务报表编制：

（一）月报表：每月5日前完成编制，报送公司总经理。

（二）季报表：每季度首月10日前完成编制，报送公司总经理。

（三）年度报表：每年3月31日前完成编制，报送公司总经理。

第六章财务监督与检查

第十三条财务监督：

（一）财务部对各部门、项目部的财务活动进行监督。

（二）财务监督应遵循客观、公正、公平的原则。

第十四条财务检查：

（一）定期进行内部财务检查，检查内容包括财务核算、资金管理、成本管理等。

（二）财务检查结果应及时反馈相关部门，并督促整改。

第七章附则

第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。