财产保险数里基础课件.pptVIP

第二節財產保險責任準備金我國《保險法》第九十八條保險公司應當根據保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責任準備金。保險公司提取和結轉責任準備金的具體辦法，由國務院保險監督管理機構制定。

財產保險數裏基礎

第一節財產保險費率一、財產保險費率的構成與厘定原則1、財產保險費（premium）保險費為保險費率和保險金額的乘積，即財產保險費=保險金額×保險費率。財產保險費由純保費和附加保費構成，即：財產保險費=純保費+附加保費，其中純保費是保險人用於賠付給被保險人的保險金，是財產保險費的最低界限；附加保費是由保險人所支配的費用，由營業費、營業稅和營業利潤構成。第一節財產保險費率一、財產保險費率的構成與厘定原則2、財產保險費率(rate)保險費率即保險價格，是保險人按單位保險金額向投保人收取保險費的標準，通常以每百元或每千元的保險金額的保險費來表示。財產保險費率（毛費率）=純費率+附加費率第一節財產保險費率一、財產保險費率的構成與厘定原則3、財產保險費率的厘定原則（1）充分性（2）公平性（3）合理性（4）穩定靈活（5）促進防災防損公平合理原則、保證償付能力原則、相對穩定原則和促進防災防損原則第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法1、判斷法：也稱觀察法，由業務人員根據每筆業務保險標的的風險和以往的經驗，對每個保險標的分別評價，判斷其損失概率和損失程度，制定出符合特定情況的個別保險費率。第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法2、分類法(手冊法)：是現代保險經營中確定保險費率的主要方法，是把具有類似特徵損失風險置入同一承保類別，收取系統費率。第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法3、增減法：該方法是在分類法確定的基本費率基礎上，根據承保標的的風險進行增減變動來確定保險費率的方法。（1）表定法（2）經驗法（3）追溯法第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法3、增減法（1）表定法以每一風險單位為計算依據，在對每一風險單位確定一個基本費率的基礎上，根據個別標的的風險狀況增減修正。第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法3、增減法（2）經驗法M=(A-E)*C/EA:平均損失（3年）E:預期損失C:可靠係數M:修正係數第一節財產保險費率二、財產保險費率厘定的方法3、增減法（3）追溯法根據保險期間的損失經驗數據來確定保險費的方法，即保險費率按照當期終了時依據實際情況再加以調整修正。第一節財產保險費率三、財產保險費率的確定財產保險費率=純費率+附加費率1、純費率純費率=保額損失率±均方差（1）計算保額損失率純費率是一定時期內保險賠款總額與保險金額總和的比率，是一定時期內保險金額損失率情況的綜合反映。通常保險人根據以往若干年（一般為5年）保險賠款和保險金額的統計資料，計算出保險金額損失率的平均值。即：保險金額損失率=（保險賠款總額/保險金額總和）×1000‰三、財產保險費率的確定財產保險費率=純費率+附加費率1、純費率純費率=保額損失率±均方差（1）計算保額損失率一般而言，影響保險金額損失率的因素主要有以下幾個：保險事故發生的頻率，即保險標的發生保險事故的次數（L）與全部承保的保險標的的件數（N）之比，即L/N；保險事故的損毀率，即受災保險標的的件數（Q）與保險標的發生保險事故的次數（L）之比，即Q/L；保險標的的損毀程度，即保險賠款額（P）與受災保險標的的保險金額（S）之比，即P/S；受災保險標的的平均保險金額與全部保險標的的平均保險金額之比，即S/Q÷I/N（其中I為全部保險標的保險金額的總和）。則保險金額損失率是上述四個因素的乘積，即L/N×Q/L×P/S×（S/Q÷I/N）＝P/I。第一節財產保險費率三、財產保險費率的確定1、純費率（1）計算保額損失率關於保險額損失率的概念，應當注意：A、保險額損失率不是保險標的損失額與保額之比，而是保險賠款額與保額之比。因為在保險業務經營過程中，保險賠款額與保險標的的損失額往往是不一樣的，所以計算保險人的損失是計算賠款額而不是計算保險標的的損失額。B、計算保險額損失率是使用保險公司的經驗數據，而不是使用全社會的損失統計資料。C、必須有足夠的年數且這一組保額損失率必須是穩定的。一般地說，至少需要有保險事故發生比較正常的連續5年的保額損失率；D、適當地從動態考慮損失率的逐年變化規律。第一節財產保險費率例1：已知：保險標的的件數為8000件（N），全部保險標的的保險金額