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财务部门四大职责财务部门职责

财务部门四大职责(一)

财务部门四大职责

一、财务管理规划和人员配置

1.负责编制公司财务管理规划与年度财务管理工作方案并组织实施；

2.负责岗位设计、组织工作分析，编写和修订岗位说明书；

3.负责根据公司开展及时调整组织结构及人员配置；

4.负责根据公司开展及时建立和修订财务管理制度体系；

5.与人力资源部门密切合作，对财务人员〔包括分支机构财务人员〕进行招

聘、选拔、推荐和职前、在职培训、业务管理等工作。

二、会计核算

1.负责建立“利润中心〞和“费用中心〞两大会计核算体系，并根据公司开

展模式的调整而适时标准；

2.负责日常的会计核算工作，包括费用核算、本钱核算、采购核算、销售核

算、资金核算、资产核算、利润核算等；

3.负责工资〔包括奖金〕审核、发放和税收交纳；

4.负责按时提交财务会计报表和统计报表，全面反映公司经营业绩；

5.负责按时提交财务分析报告，全面分析各项数据的前因后果；

6.负责审阅每张原始单据，确保单据标准、数据准确和财务审核审批手续完

整；

7.按照“账表审核〞内容，对财务会计报表涉及的相关数据进行审核，确保

账账相符、账表相符、账实相符和账据相符；

8.负责建立往来对账机制，落实内外往来定期对账，确保应收应付往来准

确；

9.负责进出口单证、报关、货代管理。

三、财务管理

1.按照审核审批权限要求，履行财务审核职责，及时全面了解公司经营运作

状况；

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2.负责定期〔至少每季度一次〕对分支机构进行财务管理稽核，及时发现和

妥善处理问题；

3.负责组织建立经营预算管理制度、编制年度经营预算和修订季度经营预

算；

4.统筹增值税、所得税、费用本钱列支涉及的税收，合理避税，促使税负最

小化；

5.负责分析资金流量，准确核定信贷额度、信贷期限和信贷方式，并做好日

常的信贷往来工作；

6.按照“日常财务管理工作清单〞落实日常各项管理工作；

7.配合人力资源部，组织财务人员做好绩效考核，并充分利用和分析考核信

息，管理财务团队；

8.负责建立健全内控资料档案，包括会计报表、账簿、会计凭证、税务资

料、海关资料、对账资料、发货回执资料、审批资料、各种空白票据和存根联

〔包括仓储票据〕等；

9.高度重视沟通协调，妥善处理部门之间和上下级之间的和谐关系；

10.搞好外部关系，树立公司良好的形象。

四、财务监控

1.负责日常资金统筹、使用、调拨和分析，每月编制资金收支方案，定期资

金盘点和检查印章、支票、存折别离管理情况，以充分有效利用资金和确保资

金平安；

2.负责督导和分析费用控制，及时向领导汇报执行情况；

3.负责督导和分析本钱控制，及时向领导汇报执行情况；

4.负责定期审查销售合同和采购合同的有关价格，特别是对差异较大的价格

进行监控和审查，及时向领导汇报执行情况；

5.督导仓库有序堆放、定期盘点、定期对账、以及分析不良存货和控制最低

库存量；

6.负责建立完整的资产资料库，定期与资产管理部门核对资产，督导资产盘